<<
>>

7.2. Классификация банковского кредита

Классификацию банковских кредитов можно провести по различным основаниям (схема 10).

Схема 10

Классификация банковских кредитов

ПО ЦЕЛЕВОМУ НАЗНАЧЕНИЮ:
- целевые, предоставленные на финансирование определенных целей;

- нецелевые, предоставленные без указания определенных целей

ПО СРОКАМ КРЕДИТОВАНИЯ:
- краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);

- среднесрочные (сроком от 1 года до 3 - 5 лет);

- долгосрочные (сроком свыше 3 - 5 лет)

ПО МЕТОДУ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА:
- погашаемые единовременно по окончании срока кредита;

- кредиты с рассрочкой платежа (например, с ежемесячным или ежеквартальным погашением)

ПО МЕТОДУ ВЗИМАНИЯ ПРОЦЕНТОВ:
- кредиты с удержанием процентов в момент его предоставления;

- кредит с уплатой процентов в момент его погашения;

- кредит с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования кредитом (ежемесячно, ежеквартально или по специальному графику);

- кредит с аннуитетными платежами (частичное погашение кредита с одновременной уплатой процентов за пользование кредитом)

ПО ХАРАКТЕРУ КРУГООБОРОТА СРЕДСТВ:
- разовые;

- возобновляемые (револьверные, ролловерные)

ПО ВАЛЮТЕ КРЕДИТА:
- кредиты, предоставляемые в валюте РФ (рубли);

- в иностранной валюте, которые предоставляются уполномоченными банками в безналичном порядке, погашаются также в безналичном порядке

ПО СПОСОБУ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, КРЕДИТЫ, КОТОРЫЕ ВЫДАЮТСЯ:
- разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу;

- открытием кредитной линии;

- кредитованием банковского счета клиента-заемщика (юр. и физ. лиц (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) ("овердрафт") для оплаты расчетных документов клиента

ПО ОБЪЕКТУ ОПЕРАЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ:
- в виде срочного банковского кредита (выдача взаймы денежных средств);

- в виде финансового лизинга (передачи взаймы (в аренду) имущества, ранее оплаченного банком);

- в виде онкольного кредита;

- в виде вексельного (учетного) кредита;

- в виде финансирования под уступку денежного требования (факторинга)

ПО ФОРМЕ ВЫДАЧИ КРЕДИТА:
- межбанковский кредит;

- коммерческий кредит;

- потребительский кредит

ПО СФЕРЕ ПРИМЕНЕНИЯ И ПРАВОВОМУ СТАТУСУ ЗАЕМЩИКА:
- кредиты, которые выдаются в форме денежного кредита;

- банковские кредиты, которые выдаются в безденежной форме путем выдачи векселя банка (векселедательский кредит)

ПО ПРАВОВОМУ СТАТУСУ КРЕДИТОРА:
- кредиты, предоставленные Банком России;

- кредит на синдицированной (консорциальной) основе

Целевой кредит - это кредит, предоставленный на заранее определенные кредитным договором цели. Например, в этой группе могут быть выделены кредиты: на приобретение товаров, автокредиты, образовательные, ипотечные и туристические кредиты, кредиты на лечение, ремонт и другие виды кредитов.

Ипотечный кредит - это кредит под залог недвижимости. Выдается на кредитование нового строительства. При этом объект строительства является предметом залога. Залог оформляется поэтапно, по мере строительства объекта, также поэтапно выдается кредит. Либо выдается на приобретение готового объекта недвижимости, который одновременно закладывается в обеспечение кредита.

Револьверные (возобновляемые) кредиты - кредиты, предоставляемые клиентам - физическим лицам по кредитным картам в форме овердрафта, или кредиты, предоставляемые путем открытия кредитной линии по счетам до востребования. Юридическим лицам револьверные кредиты предоставляются в форме овердрафта и открытием кредитной линии по банковским счетам.

Ролловерный кредит - кредит, предоставляемый с плавающей процентной ставкой, когда по истечении определенного в договоре срока кредит возобновляется с измененной процентной ставкой, оговоренной в договоре.

Кредитная линия - это долгосрочная форма кредитования клиента - заемщика, при которой выдача денежных средств по заключенному с банком кредитному договору производится не разовым порядком, а частями, по мере возникновения у заемщика потребности в кредитных денежных средствах на условиях установленного в кредитном договоре лимита.

Открытие кредитной линии осуществляется на основании заключенного кредитного договора, в соответствии с которым банк обязуется осуществлять предоставление клиенту транши кредитов в будущем в размерах, не превосходящих оговоренные заранее пределы, без проведения каких бы то ни было специальных переговоров, при соблюдении одного из следующих условий: а) общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (лимит выдачи); б) в период действия договора размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита (лимит задолженности). В кредитном договоре могут предусматриваться оба указанных лимита и (или) условия возобновления. При открытии невозобновляемой кредитной линии заемщик вправе получить кредит только в пределах остатка неиспользованного лимита.

Овердрафт - это форма краткосрочного кредитования банковского счета клиента-заемщика (юр. и физ. лиц) (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств), предоставление которого осуществляется путем списания банком средств со счета клиента сверх остатка денег на счете.

Предоставление овердрафта осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке для погашения кредитных обязательств клиента.

Кредитование банковского счета (овердрафт) клиента - физического лица возможно только в случае, если соответствующее условие предусмотрено договором банковского счета либо договором вклада (депозита).

Срочный банковский кредит - это прямая выдача банком денег заемщику.

Срочный банковский кредит имеет три вида:

межбанковский кредит это кредит, по которому заемщиком выступает банк предоставляется только в безналичном порядке
коммерческий кредит это кредит для коммерческих целей, по которому заемщиком выступает любое юридическое лицо предоставляется только в безналичном порядке
потребительский кредит это кредит на личные нужды, по которому заемщиком выступает физическое лицо предоставляется как в наличной, так и в безналичной форме. Исключение составляет кредит в иностранной валюте, который предоставляется только в безналичном порядке

Финансовый лизинг - вид инвестиционной деятельности банка по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату на определенный срок и на определенных условиях.

Механизм лизинговой операции банка состоит в следующем. Банк (лизингодатель) покупает у производителя (продавца) оборудование либо иное имущество и по договору финансового лизинга передает его в аренду заемщику (лизингополучателю) на срок, равный сроку амортизации оборудования. Заемщик в течение срока действия лизингового договора производительно использует оборудование и ежемесячно (либо в иной срок) уплачивает банку лизинговые платежи, составной частью которых являются амортизационные отчисления и процентный доход банка.

Онкольный кредит - краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию банка.

Выдается онкольный кредит под обеспечение ценными бумагами или товарами следующим образом: банк открывает заемщику текущий счет. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает все счета клиента-заемщика. Погашение кредита производится по первому требованию банка за счет поступлений на счет заемщика или путем реализации залога. Процентная ставка по такому кредиту ниже, чем по срочным кредитам.

Вексельный (учетный) кредит - это кредит векселедержателю путем покупки (учета) векселя до наступления срока платежа.

Владелец векселя получает от банка сумму, указанную в векселе, за минусом учетного процента, комиссионных платежей и других расходов.

Учетный процент представляет собой разницу между номиналом векселя и суммой, уплаченной банком по его покупке.

Расчет учетной ставки:

Коммерческие банки, осуществляя операции с векселями, могут применять частные учетные ставки (учетная ставка, которую применяет Банк России в операциях с коммерческими банками, называется официальной учетной ставкой).

Факторинг - это разновидность краткосрочного кредитования торговой сделки, которая связана с кредитованием оборотных средств продавца.

Операции факторинга регулируются гл. 43 ГК РФ "Финансирование под уступку денежного требования". Факторинг включает: взыскание дебиторской задолженности покупателя; предоставление продавцу краткосрочного кредита; освобождение продавца от кредитных рисков по операциям. В результате продавец не зависит от платежеспособности покупателя.

Схема факторинга. В целях финансирования продавца банк заключает договор с покупателем о гарантировании его платежей в случае финансовых трудностей либо с продавцом и покупателем о переуступке не оплаченных в срок платежных документов или банк заключает договор с продавцом, по которому приобретает у продавца право на взыскание дебиторской задолженности покупателя продукции и в течение 2 - 3 дней перечисляет продавцу 70 - 90% суммы денежных средств за отгруженную продукцию в момент предъявления платежных документов. После получения платежа по этим счетам от покупателя банк перечисляет продавцу оставшиеся 10 - 30% суммы счетов за вычетом процентов и комиссионного вознаграждения. Плата за факторинг определяется по соглашению сторон.

Векселедательский кредит - это прямой денежный кредит заемщику путем выдачи банковского векселя (нескольких банковских векселей) на общую номинальную денежную сумму, требующуюся заемщику.

Схема выдачи векселедательского кредита:

банк и заемщик (предприятие, организация) заключают договор - банк выписывает краткосрочный вексель (сроком до 6 месяцев);

- заемщик обязуется по договору возвратить в срок полученный в форме векселя кредит и проценты по нему

в течение срока действия векселя - заемщик может передать его другим юридическим лицам в счет оплаты своей задолженности, оформив при этом индоссамент. Это позволяет сохранить платежеспособность заемщика даже при отсутствии средств на его счете. Заемщик самостоятельно решает свои платежные проблемы, несмотря на существующие претензии к его счету со стороны других кредиторов
при наступлении срока погашения векселя - последний векселедержатель предъявляет в банк вексель для оплаты
банк проверяет подлинность векселя в установленном порядке - банк перечисляет сумму в размере его номинала на счет векселедержателя

Синдицированный (консорциальный) кредит - кредит, предоставленный двумя и более кредиторами, то есть банковским синдикатом, одному заемщику. Практикуется для привлечения значительных денежных сумм экономическими субъектами для предпринимательской деятельности.

Кредиты, предоставляемые Банком России. Банк России является кредитором последней инстанции для кредитных организаций. В соответствии с нормативными правовыми актами Банка России установлены следующие виды кредитов, выдаваемых кредитным организациям:

кредиты под залог (блокировку) ценных бумаг из Ломбардного списка Банка России - внутридневные, овернайт, ломбардные (первые два вида предоставляются в автоматическом режиме, третий - в режиме запроса)
кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами - внутридневные, овернайт, по фиксированной процентной ставке
кредиты, обеспеченные залогом золота - внутридневные, овернайт, по фиксированной процентной ставке

--------------------------------

См. подробнее: Положение Банка России от 04.08.2003 N 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг".

См. подробнее: Положение Банка России от 12.11.2007 N 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами".

См. подробнее: Положение Банка России от 30.11.2010 N 362-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом"; Приказ Банка России от 13.05.2011 N ОД-355 "О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом".

Ломбардный список - перечень ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России. Ломбардный список (изменения и дополнения к нему) публикуется в "Вестнике Банка России" и (или) на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет .

--------------------------------

Перечень ценных бумаг, принимаемых в обеспечение ломбардных кредитов Банка России, см.: указание Банка России от 10.08.2012 N 2861-У "О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России".

См.: п. 1.1 Положения Банка России от 04.08.2003 N 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг".

Внутридневные кредиты - кредиты Банка России, предоставляемые кредитной организации путем осуществления платежа с ее основного банковского счета сверх остатка денежных средств на данном счете (ст. 850 ГК РФ) в пределах установленного лимита кредитования. Предоставляются в течение рабочего дня. Погашаются за счет поступлений на счет банка или переоформляется в конце дня в кредит овернайт.

Кредит овернайт - кредит Банка России, предоставляемый банку в конце дня в сумме непогашенного внутридневного кредита. Кредит, предоставляемый на один календарный день для завершения коммерческим банком расчетов в конце операционного дня. Сумма кредита зачисляется на его основной счет, и средства по неисполненным платежным документам списываются со счета.

Ломбардный кредит - кредит Банка России, предоставляемый коммерческим банкам от имени Банка России Главным управлением Банка России под залог государственных ценных бумаг.

Ломбардный кредит предоставляется банку на основании его заявления на получение ломбардного кредита по фиксированной ставке либо заявки на участие в ломбардном кредитном аукционе на сроки, устанавливаемые Банком России.

Банк, желающий получить ломбардный кредит, должен отвечать следующим критериям на момент подачи заявки на получение кредита: выполнять своевременно и в полном объеме обязательные и резервные требования Банка России; иметь положительную кредитную историю (не иметь просроченной задолженности по кредитам и процентам, предоставленным Банком России ранее); иметь счет депо в депозитарии, выдать Банку России доверенность, а также заключить дополнительное соглашение к депозитарному договору с депозитарием: об открытии раздела(-ов) "Блокировано Банком России" на своем счете депо; о праве Банка России открывать и присваивать номера разделам "Блокировано Банком России", разделам на счете депо банка в депозитарии, предназначенным для регистрации залога ценных бумаг по кредитам Банка России, а также разделам, предназначенным для реализации ценных бумаг, находящихся в залоге по кредитам Банка России; о назначении Банка России оператором соответствующих разделов счета депо банка; о праве Банка России закрывать разделы счета депо банка.

--------------------------------

См. подробнее: раздел 3 Положения Банка России от 04.08.2003 N 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг".

<< | >>
Источник: И.А. Цинделиани. Банковское право: Учебник для бакалавров. Российский государственный университет правосудия. 2016

Еще по теме 7.2. Классификация банковского кредита:

  1. Глава 1. ПОНЯТИЕ И СОДЕРЖАНИЕ БАНКОВСКОГО ПРАВА 1.1. Банковский кредит: его сущность и значение
  2. 3.3 Правовое регулирование банковского кредита
  3. § 2. Банковская система и кредит
  4. Классификация потребительских кредитов и их виды
  5. Задание 2. При выдаче кредита банком предприятию были удержаны 3% годовых в качестве оплаты за оформление кредита, а именно 2100 рублей. Определить, сколько составила сумма кредита, есл
  6. Понятие и классификация банковской системы
  7. Классификация банковских правоотношений
  8. 1.2 Механизм правового регулирования банковской системы и банковской деятельности. Нормы и источники банковского права
  9. Классификация законодательных требований и ограничений, связанных с осуществлением банковской деятельности
  10. 10.1. Необходимость, сущность и функции кредита. Роль ссудного капитала в формировании кредита
  11. 7.1. Содержание кредита и его функции. Виды кредита
  12. Внутридневные кредиты и кредиты овернайт Банка России
  13. Товарный кредит поставщиков и коммерческий кредит покупателей
  14. Страхование кредитов или пула кредитов
  15. Понятие банковской деятельности и ее значение для социально­экономического развития страны. Соотношение понятий «банковская деятельность» и «рынок банковских услуг»