7.1. Содержание кредита и его функции. Виды кредита
Современная денежная система опирается на кредитную систему. Непрерывное обращение в экономической системе деньги совершают при посредстве кредита и банковской системы. Кредит служит средством связи между временно свободными денежными средствами, которые непрерывно возникают в хозяйстве, и их использованием для удовлетворения временно возникающих потребностей при отсутствии собственных денег.
Тот, у кого образуются временно свободные денежные средства, может их предоставить в ссуду, т.е. с условием возврата, срочности и с определенной платой за риск. Тот же, кто нуждается в деньгах, может воспользоваться займом и пустить их в прибыльное пользование, получить при этом свою выгоду после расчета со своим кредитором. Для обслуживания отношений между кредитором и заемщиком создаются специальные учреждения (как правило банки).Временно свободные средства (зарплата, бюджетные ресурсы государства, различные фонды) образуют источник кредита. Банки позволяют мобилизовать и использовать в хозяйственном обороте взаимно-свободные средства для различных нужд тех субъектов, которые в них нуждаются и которые в состоянии их эффективно использовать.
Экономическая роль кредита огромна. Кредит ускоряет обращение денег, способствует концентрации собственности, помогает экономить денежные средства, способствует ускорению научно-технического прогресса, облегчает процесс регулирования и управления народным хозяйством.
Кредитование основано на таких принципах, как срочность, возвратность, платность и материальная обеспеченность.
Эти принципы помогают кредиту выполнять в рыночной экономике важные функции.
Во-первых, кредит способствует преодолению узких рамок золотого денежного обращения и снимает преграды с расширения общественного производства, налагаемые стоимостью денежного материала.
Во-вторых, кредит интенсифицирует, и процесс использования временно свободных денежных средств, сбережений, прибыли, доходов бюджета и так далее повышает эффективность экономики.
В-третьих, кредит содействует экономии издержек обращения. Полноценные деньги заменяются безналичными расчетами, заменителями - чеками, векселями, кредитными карточками, депозитными сертификатами. Безналичный оборот начинает превалировать в денежном обороте, от чего движение денежных потоков ускоряется.
В-четвертых, кредит ускоряет процесс концентрации и централизации капитала, придает интенсивный характер процессу слияний фирм и обострению конкуренции. Тот, кто получает льготный кредит, улучшает свои условия в хозяйстве и выигрывает в конкурентной борьбе.
В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы, основные из которых - это коммерческий и банковский кредиты.
Исторически вначале появился коммерческий кредит, который хозяйствующие субъекты предоставляли друг другу. Прежде всего, такой кредит предоставлялся в товарной форме путем отсрочки платежа. Как правило, он оформлялся ценной бумагой-векселем - специальным долговым обязательством, который давал заимодавец (векселедатель) своему кредитору. Должник обязывался в определенный срок вернуть обозначенную на векселе сумму.
Однако диапазон действия коммерческого кредита оказывался ограниченным.
Крут лиц. входящих в сферу этого кредита, складывался на основе известных им связей. Размеры кредита ограничивались размерами резервного фонда предприятия-кредитора. Товарная форма кредита препятствовала его использованию для выплат наличными (зарплата, например). Наконец, такой кредит мог быть предоставлен предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют, а не наоборот.Подобную ограниченность коммерческого кредита призван был преодолеть банковский кредит как более развитая и совершенная его форма. Банковский кредит предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйствующим субъектам (частным и коллективным предприятиям, юридическим лицам) в виде денежных ссуд. Банковские кредиты по срокам делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капиталов. Долгосрочный кредит обслуживает движение основных фондов, капитальное строительство. Краткосрочный кредит обслуживает кругооборот оборотных средств. По объектам кредитования краткосрочный кредит подразделяется на кредит под товарно-материальные ценности, например сырье и незавершенное производство, под сверхплановые запасы, на подготовку производства, под расчетные документы. Различается этот кредит и по источникам погашения, либо за счет средств заемщика, либо за счет гаранта, либо за счет новых кредитов. По обеспеченности краткосрочный кредит может быть с прямым и косвенным обеспечением либо без обеспечения.
Благодаря своему многообразию и гибкости банковский кредит повсюду превратился в основную форму кредита. Он способствовал также развитию и других форм кредита.
Межхозяйственный денежный кредит предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, кредитных билетов участия и других ценных бумаг. Эти операции получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитования (выпуск облигаций и других ценных бумаг) предприятий.
Широкое распространение получил и потребительский кредит, который предоставляется частным лицам на срок до трех лет при покупке, прежде всего, потребительских товаров длительного пользования. Реализуется этот кредит либо в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через различные магазины, либо в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимаются, как правило, высокие проценты (до 30 %), и погашение этого кредита ложится тяжелым бременем на семейные бюджеты.
Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Инструментом предоставления таких ссуд служат ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используется главным образом для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере. Такой кредит еще называют сельскохозяйственным. Сейчас ипотека широко используется для жилищного строительства.
Специальной формой кредита в современной экономической системе выступает и государственный кредит. При этом государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес кредиторами денежных средств. Выпускаются облигации государственного займа и продаются всем желающим, а средства, собранные от продажи государственных облигаций, идут либо на покрытие дефицита, либо на специальные цели, принятые правительственными органами. Государственный заем приводит к росту государственного долга.
С развитием межгосударственных экономических отношений развивается и международный кредит, который представляет движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Международный кредит предоставляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками при этом выступают банки, частные фирмы, государство, международные и региональные организации. На основе этого кредита образуется внешний долг государства, о котором будет сказано ниже.
Еще по теме 7.1. Содержание кредита и его функции. Виды кредита:
- 10.1. Необходимость, сущность и функции кредита. Роль ссудного капитала в формировании кредита
- Задание 2. При выдаче кредита банком предприятию были удержаны 3% годовых в качестве оплаты за оформление кредита, а именно 2100 рублей. Определить, сколько составила сумма кредита, есл
- 3.2 Понятие международного кредитного рынка. Сущность международного кредита, его функции, виды
- Внутридневные кредиты и кредиты овернайт Банка России
- Товарный кредит поставщиков и коммерческий кредит покупателей
- Глава 1. ПОНЯТИЕ И СОДЕРЖАНИЕ БАНКОВСКОГО ПРАВА 1.1. Банковский кредит: его сущность и значение
- Страхование кредитов или пула кредитов
- 2. Кредит и современная кредитная система. Банки, их виды и операции. Центральный (Национальный) банк и его роль в осуществлении денежно-кредитной политики
- 18.2. Кредит: сущность, функции, формы
- Сущность, функции и формы кредита в экономике
- 52. КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ФОРМЫ
- 10.2. Формы и виды кредита. Механизм кредитования
- Классификация потребительских кредитов и их виды
- Виды обеспечения возвратности кредита
- 7. КРЕДИТ, ЕГО СТРУКТУРА И СИСТЕМА. БАНКИ