<<
>>

7.3. Теории процента

В сфере экономики процентом (лат. pro centum – на сотню) называют обычно плату заемщика кредитору за пользование деньгами или материальными ценностями. Речь идет о кредитных отношениях, являющихся неотъемлемой составной частью товарно-денежных отношений на протяжении всей истории последних.

Однако в истории процента фактически выделяются два периода. Из них первый – от начала до ХV - ХV1 вв. – характеризуется резко отрицательным отношением и даже ненавистью к ростовщическому проценту.

Например, в Пятикнижии Моисея запрещалось требовать уплаты долга с лихвой, или с ростом - отсюда ростовщик. Позднее Аристотель характеризует ростовщичество как род наживы – "по преимуществу противный природе". Точно также в христианской религии запрещалось занижаться ростовщичеством под угрозой отлучения от церкви.

Тем не менее, ростовщичество имело место и развивалось, в соответствии с расширением масштабов торговли и сферы применения денег вообще. Поэтому в средние века происходит трансформация официального отношения к взиманию процентов. В ХП - ХIV вв. ученые-католики разрабатывают канонические законы, в которых при общем осуждении роста присутствуют уже некоторые оправдания, или аргументы в пользу процента. Отсюда начинается по сути теоретическое осмысление процента, как экономической категории.

7.3.1 Объективные основы процента

Фактическое начало второго периода истории процента связано с Реформацией христианства, а именно – с возникновением протестантских церковных организаций. Вследствие Реформации возникает новое, капиталистическое отношение к экономической деятельности. Оно закрепляется в этических нормах поведения, признаваемых и поддерживаемых официальной церковью, а значит – посредством законодательства.

Что касается процента, новое отношение характеризуется кардинальным изменением роли кредита. Ведь услугами средневекового ростовщика пользовались в основном для поддержания какого-то уровня потребления, т.е. для покрытия потребительских расходов. При потребительском кредите возврат ссуды осуществляется за счет иных доходов: например, для дворян это была рента с их земли. Теперь же большинством людей (в протестантских странах) осознается новый подход: "без процента нет кредита, а без кредита нет бизнеса"21. На деле это означает, что взятые взаймы деньги можно их нужно пустить в оборот и извлечь из них доход. Такой подход считается добро­детелью (призванием человека) с позиций протестантской церкви.

"На основе новых добродетелей, новых представлений о допустимом и недопустимом формируется новый тип делового человека – активного, предприимчивого, осмотрительного в выборе партнеров и направлений вложения денег, но смелого и готового на разумный риск. Тип, который доброе имя ставит выше немедленной наживы"22.

Коммерсант нового типа содержит деньги в непрерывном обороте. Поэтому он ведет учет своих расходов и доходов до последней копейки. Такой учет осуществляется методом двойной записи, т.е. в форме бухгалтерского учета, впервые примененного в городе Венеции.

Благодаря "венецианскому счету" предприниматель видит общую связь, возникающую и развивающуюся между проводимыми рыночными операциями, т.е. процесс оборота своего капитала. Применение кредитных средств в этом обороте предстает как реальный фактор расширения масштабов воспроизводства капитала, а значит – увеличения массы прибыли. Последнюю приходится, конечно, делить на две части:

1) процент, возвращаемый кредитору;

2) предпринимательский доход, остающийся в распоряжении коммерсанта. Данное обстоятельство получило всеобщее признание, как нормальное экономическое явление.

Б. Франклин (1706 – 1790) сформулировал крылатые фразы: "Время – деньги"; "Кредит – это деньги"23. Речь идет о времени оборота капитала и кредите, приносящем доходы. Следовательно, временно свободные деньги, образующиеся в процессах оборота различных капиталов, точно также должны приносить деньги, т.е. доходы. Здесь проявляется та внутренняя причина, общественная потребность, которая обусловливает возникновение банков и развитие банковской системы.

Оставляя в стороне вопросы, относящиеся к предмету специальной дисциплины "Деньги, кредит, банки", приведем лишь общий вывод о роли банков в рыночной экономике.

"Банковская система, по своей формальной организации и централизации,.. представляет собой самое искусное и совершенное творение, к которому вообще приводит капиталистический способ производства... В банковской системе, конечно, - пишет К. Маркс, - дана форма общественного счетоводства и распределения средств производства в общественном масштабе, но только форма "24.

Именно в применении к банковской системе кредитных отношений развиваются теоретические представления о природе процента.

<< | >>
Источник: И.С. Светлицкий. Экономическая теория. 2002

Еще по теме 7.3. Теории процента:

  1. 6.Используя формулу сложных процентов, определите сумму депозитного вклада в размере 100 млн. руб. через 2 года при полугодовом начислении процентов. Годовая ставка — 60%:
  2. Процент, норма процента
  3. Учебный материал состоит из пяти частей: общеметодологических вопросов теории государства и права, общего учения о государстве, теории права, теории правового поведения и теории правового государства ка
  4. 7.3.2. Многообразие и единство теорий процента
  5. 3. Ссудный процент
  6. § 3. Ставка процента на денежный капитал
  7. 9.3. Ссудный процент
  8. 32. ПРОЦЕНТ НА КАПИТАЛ: ПРИРОДА, ДИНАМИКА, ФАКТОРЫ
  9. 3. Задачи на проценты, концентрацию, части и доли
  10. Организация уплаты процентов по кредитам
  11. § 3. Рынок капитала и процент
  12. 12.3. Процент как доход собственника ссудного капитала
  13. Основные задачи на проценты: