Организация уплаты процентов по кредитам

Деньги в качестве кредитных ресурсов представляют собой предмет купли-продажи, имеющий свою цену - процент, который выступает в виде определенной суммы денег, получаемый кредитором от заемщика за «товар» - в данном случае за пользование временно ссуженными деньгами.

С точки зрения кредитора абсолютная величина процента, не соотнесенная с суммой ссуды, ни о чем не говорит. Поэтому в практических целях, т.е. для выяснения эффективности кредитных сделок, определения приемлемости той или иной величины цены кредита, используется относительный показатель такой цены - норма (ставка процента), т.е. характерно для некоторого фиксированного отрезка времени отношение между суммой уплаченных процентов (процентным платежом) и величиной ссуды.

В настоящее время в банковском секторе экономики существует целый комплекс различных видов процентных ставок:

- это процентные ставки, подверженные непосредственному регулированию. К регулируемым ставкам относятся ставка рефинансирования и штрафная ставка ЦБ.

- это рыночные процентные ставки. Они делятся на аукционные и неаукционные (банковские ставки). К первому виду ставок относятся ставки по депозитам и банковским кредитам (включая валютные кредиты), размещаемым посредством аукционных торгов и в кредитных магазинах. Ко второму виду ставок относятся стоимость привлекаемых банками депозитов при непосредственной работе с клиентами, ставки по межбанковской работе с клиентами, ставки по межбанковским кредитам (включая валютные) другим банкам и ставки по клиентским кредитам (включая валютные) конкретным небанковским заемщикам.

Исходя из различных подходов к методологии установления ставок могут быть рассчитаны номинальные (годовые) и эффективные ставки.

Банковский процент возникает в случаях, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. Коммерческие банки при заключении кредитных соглашений самостоятельно договариваются с заемщиками о величине процентных ставок. С развитием рыночных начал хозяйствования норма процента будет стремиться к средней норме прибыли в экономике. В любом случае на величину и динамику процентных ставок влияют как общие, макроэкономические факторы, так и факторы частные, лежащие на стороне самих участников кредитного процес- ca, в том числе отдельных банков:

• соотношение спроса и предложения заемных средств;

• регулирующая политика центрального банка;

• уровень инфляции в народном хозяйстве и др.

• условиями функционирования конкретного банка (кредитного учреждения), его положением на рынке кредитных ресурсов, избранной кредитной и процентной политикой, степенью рискованности осуществляемых операций.

Уровень процентных ставок по активным операциям банка формируется во многом на базе спроса и предложения заемных средств.

Контрольные вопросы

1. Что такое корпоративный клиент? Приведите примеры корпоративных клиентов.

2. Что представляет собой обобщенная схема работы банка по предоставлению кредита?

3. Что такое «кредитная политика банка»?

4. Каковы основные этапы процесса предоставления банковского кредита?

5. Каков порядок работы при оценке платежеспособности и кредитоспособности клиента?

8.