<<
>>

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ ИНСТРУКЦИЯ

От 19 февраля 1996 года № 34

«О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)»

Настоящая Инструкция разработана на основании статьи 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», устанавливает основные правила организации и проведения проверок кредитных организаций и их филиалов, а также определяет обязанности кредитных организаций и их филиалов по оказанию содействия в проведении проверок.

В порядке, установленном настоящей Инструкцией, проверки кредитных организаций и их филиалов осуществляются уполномоченными Советом директоров представителями Банка России: председателем Центрального банка Российской Федерации и его заместителями: руководителями и сотрудниками Департамента банковского надзора Банка России, Главного управления инспектирования коммерческих банков Банка России; начальниками Главных управлений (председателями Национальных банков) Банка России и их заместителями; руководителями и сотрудниками подразделений банковского надзора, инспектирования коммерческих банков, а также валютного регулирования и валютного контроля Главных управлений (Национальных банков) Банка России.

Проверки кредитных организаций и их филиалов проводятся Банком России для осуществления своих функций в области банковского надзора, регулирования и контроля, имеют главной целью определить непосредственно на месте реальное финансовое состояние данной кредитной организации и ее филиалов, выявить ситуации, угрожающие интересам кредиторов и вкладчиков, проверить соблюдение кредитными организациями и их филиалами действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России.

Указанные проверки не выполняют задач и не заменяют аудиторских проверок, проводимых для подтверждения достоверности бухгалтерского баланса и отчетности кредитных организаций и их филиалов, а также документальных ревизий, назначаемых компетентными органами для сбора доказательств по находящимся в их производстве уголовным, административным, гражданским и иным делам.

Проверки кредитных организаций и их филиалов проводятся на основании планов проверок, составленных на каждый квартал указанными в пункте 1 настоящей Инструкции структурными подразделениями Банка

России и его территориальных учреждений и утвержденных руководителями этих подразделений и учреждений.

Внеплановые проверки осуществляются по указанию Председателя Банка России или его заместителей, курирующих подразделения, перечисленные в пункте 1 настоящей Инструкции, руководителя территориального учреждения Банка России.

В планы проверок включаются в первую очередь кредитные организации, в отношении которых имеются данные об их неустойчивом финансовом положении или допущенных ими грубых нарушениях правил, регулирующих их деятельность, а также кредитные организации и их филиалы, которые не проверялись Банком России или его территориальными учреждениями более двух лет.

<< | >>
Источник: Кривошапова С.В.. АУДИТ В БАНКЕ: Конспект лекций. - Владивосток: Изд-во ВГУЭС,2001. - 112 с.. 2001

Еще по теме ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ ИНСТРУКЦИЯ:

  1. Глава 2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ) И ЕГО ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ
  2. 10.4. Центральный банк и его характеристика. Денежно-кредитная политика Банка России
  3. 2. Центральный банк. Специализированные банки и кредитные организации. Кредитные отношения
  4. Таким образом, можно констатировать двойственный характер инструкций ЦИК России
  5. Статья 23.74. Банк России Комментарий к статье 23.74
  6. 2. Кредит и современная кредитная система. Банки, их виды и операции. Центральный (Национальный) банк и его роль в осуществлении денежно-кредитной политики
  7. Статья 19.7.3. Непредставление информации в Банк России Комментарий к статье 19.7.3
  8. § 2. Административно-правовой статус Министерства внутренних дел Российской Федерации (МВД России). Структура центрального аппарата МВД России
  9. Сословно-представительная монархия в России. Центральные и местные органы власти и управления.
  10. 2.1 Правовое положение Центрального банка РФ (Банка России)
  11. Инструкция к обработке опросника УСК:
  12. Инструкция к обработке опросника УСК:
  13. Раздел 1. Пошаговая инструкция выхода из долгов
  14. Инструкция лорда-протектора генерал-майорам, 22 августа 1655 г.
  15. Раздел 2. Заемщик - Истец / Банк - Ответчик
  16. 1. Банк и его функции. Банковская система и основы функционирования
  17. К.Маркс ЗАМЕТКИ О НОВЕЙШЕЙ ПРУССКОЙ ЦЕНЗУРНОЙ ИНСТРУКЦИИ. ДЕБАТЫ ШЕСТОГО РЕЙНСКОГО ЛАНДТАГА