4.3 Международная деятельность Счетной палаты Российской Федерации по противодействию коррупции

В международном плане деятельность Счетной палаты Российской Федерации по противодействию коррупции осуществляется исходя из международно-признанных полномочий высших органов финансового контроля, определенных Лимской декларацией о руководящих принципах финансового контроля.

Мероприятиями Счетной палаты РФ по противодействию коррупции поставлена задача:

• обеспечить дальнейшее участие Счетной палаты в деятельности международной организации «Группы государств по борьбе с коррупцией» (ГРЕКО) (в части компетенции Счетной палаты);

• информировать членов Коллегии о деятельности Счетной палаты в Рабочей группе ИНТОСАИ по борьбе с международным отмыванием денег и коррупцией, а заинтересованным подразделениям принимать активное участие в подготовке материалов, связанных с выполнением обязательств в рамках деятельности группы. В планах работы Счетной палаты на календарный год предусматривается участие представителей Счетной палаты в ежегодных заседаниях указанной Рабочей группы.

В вопросах противодействия коррупции, Счетная палата осуществляет международное сотрудничество с Высшими органами финансового контроля (ВОФК) зарубежных государств. Широкое использование международного опыта, полученного в ходе взаимодействия с контрольными органами зарубежных стран, в практической деятельности Счетной палаты, в частности, в разработке ревизионных стандартов, в совершенствовании планирования работы, методологии контроля и организации переподготовки кадров.

Счетная палата постоянно участвует в мероприятиях, проводимых в странах, успешно реализующих программы по борьбе с коррупцией. Приняты необходимые меры по финансированию участия в семинарах по тематике борьбы с коррупцией. Разработаны и реализуются совместные программы по подготовке и повышению квалификации кадров в области борьбы с коррупцией.

Члены Международной организации высших контрольных органов (ИНТОСАИ), в которую входит и Счетная палата, хорошо понимают, что высшие контрольно-ревизионные органы государств могут и должны играть важную роль в борьбе с международным отмыванием криминальных теневых денег. Незаконная легализация преступных доходов оказывает существенное влияние на распределение финансовых ресурсов, подрывает макроэкономическую стабильность государств и причиняет существенный ущерб государственному бюджету.

Острейшие проблемы в экономике России, в плане коррупционности, возникают в связи с распространением таких явлений, как утечка капитала за границу и неплатежи предприятиям. Эти операции представляют собой перераспределение доходов и активов, и, как правило, сами по себе не влияют на размер ВВП и его структуру. Однако в ряде случаев утечка капитала может быть связана с операциями по незаконному вывозу товаров, которые оказывают влияние на размеры и структуру ВВП. Неплатежи зачастую вызваны не отсутствием денежных средств у должников, а тем, что они предпочитают пускать их в оборот, получая тем самым незаконные доходы. В отношении этих операций необходим глубокий анализ их содержания для выделения элементов, связанных с теневой экономикой.

По инициативе Счетной палаты Российской Федерации XVII Конгресс ИНТОСАИ, который состоялся в Сеуле (Республика Корея) в октябре 2001 года, образовал Рабочую группу ИНТОСАИ по борьбе с международным отмыванием криминальных денег, первое заседание которой состоялось в конце сентября 2003 года в г.

На заседании Счетная палата определила свои позиции в борьбе с международным отмыванием денег, выработала стратегию и тактику ИНТОСАИ на ближайшие годы, определила пути взаимодействия высших органов финансового контроля в данном непростом вопросе.

Цена этого вопроса весьма значительна. По приблизительным оценкам экспертов МВФ посредством мировых финансовых систем ежегодно легализуются доходы, полученные преступным путем в объеме от 500 миллиардов до 1,5 триллиона долларов США, что в среднем составляет от 2 до 5 % мирового валового внутреннего продукта.

Международное сообщество, большинство государств мира предпринимают меры, направленные на организацию противодействия отмыванию "грязных" денег в международной финансовой сфере.

В большинстве стран приняты законодательные акты и разработаны детализированные инструменты по выявлению процессов отмывания криминальных денег. Предусмотрен механизм отчетности о финансовых операциях, определен порядок предоставления банками и другими финансовыми учреждениями необходимой информации о сомнительных финансовых сделках. В ряде стран созданы специальные органы, занимающиеся вопросами борьбы с отмыванием денег, так называемые «финансовые разведки».

Во многих странах «отмывание» денег считается тяжким уголовным преступлением, и предусматриваются длительные сроки тюремного заключения. Например, в США за нарушение законодательства, направленного на предотвращение отмывания денег, предусмотрено тюремное заключение до 20 лет и штраф 500 тыс. долларов. На банковские учреждения налагаются крупные суммы штрафа, выносятся решение об отзыве лицензий на осуществление банковских операций.

Определенные позитивные изменения произошли в законодательстве стран, где строго соблюдается банковская тайна. В Австрии отменены анонимные сберегательные вклады. Ужесточен контроль над отмыванием денег в Швейцарии, где в 5 раз увеличилось число сообщений из банковской сферы в компетентные органы о возможном отмывании грязных денег.

В целях оказания содействия государствам в борьбе с коррупцией, "отмыванием" капиталов, нажитых преступным путем, в июле 1989 года "семеркой" ведущих индустриальных государств учреждена Международная организация (комитет, комиссия) по борьбе с «отмыванием» денег – ФАТФ.

Счетная палата активно участвует в работе высших органов финансового контроля в борьбе с мировым кризисом, осуществлении контроля реализации решений G20 в финансовой сфере, социальной политике.

Международные Конвенции, антикоррупционные соглашения обязывают государственные органы принимать широкие меры для предупреждения коррупции.