<<
>>

Организация управления кредитом в банке

Правовые (нормативные) основы управления кредитом. В

управлении кредитами коммерческие банки руководствуются действующим банковским законодательством - требованиями законов «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке РФ (Банке России)», «О валютном регулировании и валютном контроле», «О банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций», «О реструктуризации кредитных организаций».

Банки учитывают также положения Гражданского кодекса в части ст. 42 «Заем и кредит», § 2 «Кредит», а также законодательные акты, регулирующие деятельность аналогичных институтов.

Согласно федеральным законам коммерческим банкам надлежит:

• совершать кредитование на договорной основе;

• обеспечивать кредит залогом недвижимого и движимого имущества;

• соблюдать правило крупного кредита, а также пределы кредитования акционера и инсайдера;

• осуществлять в процессе кредитования классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги;

• создавать резервы на покрытие возможных убытков;

• организовать внутренний контроль, обеспечивающий уровень надежности кредитных операций;

• принимать все законные меры для взыскания задолженности по банковским ссудам;

• обращаться при необходимости в арбитражный суд.

Основные положения федеральных законов дополняются и развиваются в нормативных актах Банка России: Положение Центрального банка РФ от 29 марта 2004 г. № 255-П «Положение об обязательных резервах кредитных организаций», Положение ЦБ РФ № 54-П от 31 августа 1998 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

Особое место в управлении кредитами занимает Инструкция Банка России № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. Согласно данной инструкции коммерческим банкам надлежит выполнять ряд экономических нормативов, среди них:

H6 - максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков - определяется как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам и т.п. к собственным средствам (капиталу) банка, максимально допустимое значение - 25%;

H7 - максимальный размер крупных кредитных рисков - определяется как отношение совокупной величины крупных кредитных рисков к собственным средствам (капиталу) банка, максимально допустимое значение 800%;

Н9Л - совокупная величина кредитных рисков на акционеров - определяется как суммарное значение кредитных рисков по всем акционерам, доля которых в уставном капитале превышает 5% зарегистрированной Центральным банком РФ величины, максимально допустимое значение - 50%;

Hio.i - максимальный размер кредитов, предоставленных инсайдерам, определяется как отношение совокупной суммы требований банка, включая забалансовые, в отношении инсайдеров банка, к собственным средствам (капиталу) банка; максимально допустимое значение - 3%; при расчете величины каждого кредитного требования необходимо вычесть созданный под нее резерв и скорректировать с учетом коэффициента риска.

Данные нормативы имеют прямое отношение к кредитам, предоставляемым банком. В системе регулирования деятельности банков можно, однако, обнаружить и нормативы, отнесенные к другим сторонам деятельности кредитного учреждения, но так или иначе связанные с кредитными операциями коммерческого банка.

Это касается нормативов достаточности капитала и нормативов ликвидности. Существенное значение для управления кредитами имеет также правильность отнесения тех или иных кредитов к соответствующим группам риска.

Законы и подзаконные акты направлены на необходимость минимизации рисков в процессе совершения кредитных операций. Этому должны способствовать, во-первых, меры предосторожности, принимаемые банками, наличие достаточного потенциала для компенсации возможных убытков, в том числе за счет адекватности своего капитала и создаваемых резервов на возможные потери по ссудам; во-вторых, меры по ограничению риска, в том числе посредством уменьшения концентрации риска за счет разделения его на части; в-третьих, меры, обеспечивающие внутренний и внешний контроль.

Существующие нормативные акты направлены на то, чтобы управление кредитом в банке представляло собой не разрозненные действия, а единый процесс, обеспечивающий планирование, организацию, координацию, анализ, мотивацию сотрудников и контроль кредитных операций. Единство данных действий позволяет повысить эффективность управления кредитом, снизить кредитные риски.

Система управления кредитом. Управление кредитом приносит успех только в том случае, если процесс кредитования клиента представляет собой целостную систему, состоящую из нескольких блоков (табл. 19).

Таблица 19

Блоки системы кредитования

Наименование блоков системы Содержание блоков системы кредитования
Фундаментальный теоретическопрактический блок Представление общества и банка о законах кредита и принципах кредитования, разработка стратегии, целевых ориентиров, условий кредитования, кредитной политики, перспективных и текущих планов, лимитов кредитного бизнеса, кредитная культура
Субъекты и объекты кредитования, обеспечение кредита Характеризует работу банка по оценке субъектов и объектов кредитования, подбору и отбору наиболее эффективных проектов, оценке обеспечения кредита, предварительной оценке кредитного риска
Организационно-аналитический

блок

Включает разработку структуры аппарата управления, стандартов, процедур кредитования, предложение различного рода услуг и операций, организацию выдачи и погашения кредита, анализ и контроль кредитных операций
Кредитная инфраструктура Предполагает наличие информационного, методического, научного, кадрового обеспечения, системы безопасности, взаимодействия подразделений в процессе кредитования
Правовой блок Состоит из федеральных законов, регулирующих деятельность в сфере кредитования, а также из нормативных актов Центрального банка РФ по вопросам банковской деятельности

Система кредитования «работает» только в том случае, если в ней в полной мере присутствуют все блоки. Однако по своему содержанию она представляет собой не столько совокупность элементов (блоков), сколько взаимодействие их друг с другом. Налаживание этого взаимодействия и является центральной задачей менеджеров банка.

Кредитная политика. Управление кредитом определяется предпринимательской философией банка, характеризующей понимание им собственной миссии, интересов клиентов, своих ценностей и потребностей общества. Каждый банк должен иметь ясное представление о своем будущем, четкую стратегию.

Для определения стратегии в области кредитования банк всегда должен знать сложившуюся ситуацию в использовании кредита, видеть шансы и возможные опасности в кредитном деле. Разработка стратегической позиции банка в кредитном процессе осуществляется на основе оценки сильных и слабых сторон в сфере кредитования.

Каталог (матрица) сильных и слабых сторон банка может иметь следующий вид.

Сильные стороны банка в сфере кредитования:

• высокая квалификация персонала кредитных подразделений;

• хорошее знание клиентов, имеющих длительные связи с кредитной организацией;

• хорошие результаты, полученные банком от развития кредитных операций за последние несколько лет;

• высокая репутация банка как надежного партнера;

• наличие возможности расширения кредитования через филиальную сеть банка;

• наличие в клиентской базе преуспевающих клиентов, в том числе эффективно функционирующих финансово-промышленных групп;

• участие банка в качестве уполномоченного агента в финансировании государственных программ.

Слабые стороны банка в сфере кредитования:

• отрицательные результаты в развитии кредитных операций;

• ограниченный объем ресурсов, выделяемых для кредитования;

• слабая диверсификация кредитного портфеля;

• недостаточное развитие управленческой информации;

• преобладание среди акционеров представителей отраслей, находящихся в тяжелом положении.

Увеличивая положительный потенциал, сокращая воздействие слабых сторон, банк получает возможность расширять свои конкурентные преимущества, в том числе посредством обеспечения лидерства в ценообразовании (экономии на издержках), высокого качества обслуживания клиентов, преимущественного развития тех продуктов и услуг, где достигнут наибольший эффект, предложения новых продуктов, проникновения на новые рынки, диверсификации деятельности.

Разработанная в банке стратегия является основой его кредитной политики.

Кредитная политика в широком смысле - это деятельность, регулирующая стратегические отношения между кредитором и заемщиком, направленная на реализацию свойств кредита и его роли в экономике.

Применительно к каждому отдельному банку кредитная политика представляет собой деятельность, регулирующую отношения между банком и клиентом в определенном периоде и направленную на реализацию их интересов. Основания этой деятельности находят свое отражение в специальном документе - Положении о кредитной политике.

Положение о кредитной политике утверждается Советом директоров банка и является серьезным аналитическим документом, регулирующим деятельность кредитной организации. По наличию данного документа Центральный банк РФ (наряду с другими документами) оценивает состояние внутрибанковского контроля.

К сожалению, в современной российской банковской практике это далеко не так. В соответствии с требованиями Банка России коммерческие банки действительно составляют данный документ и предъявляют его банковскому аудитору, демонстрируя тем самым выполнение Положения «Об организации внутреннего контроля в банках». Формально выполняя требование Банка России, коммерческие банки не проводят при этом глубокого анализа перспектив своего развития в сфере кредитования, ограничиваются самыми общими представлениями о направлениях развития основной сферы своей деятельности.

Кредитная политика дополняется некоторыми другими документами, призванными определить стандарты и процедуры кредитования, например положения о полномочиях сотрудников банка по выдаче кредита, о процедуре кредитования, об управлении кредитным портфелем, об отчетности по кредитным операциям, о работе банка по контролю за кредитным процессом и т.д. Стандарты также затрагивают требования к оформлению документов, сбору и анализу информации, проверке кредитоспособности различных типов клиентов и т.д.

Кредитная политика, будучи аналитическим и довольно конкретным документом, является своего рода ориентиром в принятии решений, инструментом координации при изменении банковского окружения.

Значение Положения о кредитной политике состоит и в том, что оно позволяет банковскому персоналу, работающему с клиентами, ориентироваться на важнейшие принципы распределения объема капитала, предоставления крупных кредитов, рентабельности, ликвидности и безопасности. В документе наряду с вопросами объема и структуры кредитования обычно фиксируются решения о допустимой доле риска в каждом сегменте. Положение о кредитной политике формулирует основные принципы кредитования, необходимость проверки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, учета рентабельности клиентов.

Аппарат управления кредитным процессом. Управление кредитным процессом сосредоточено в ряде подразделений банка, имеющих свой уровень компетенции, свои функции и задачи.

Центр тяжести всей работы по кредитованию сосредоточен в Кредитном управлении, в состав которого входит несколько отделов. Чаще всего они формируются в зависимости от типа заемщика, например, отдел кредитования юридических лиц, отдел кредитования физических лиц, отдел кредитования корпоративных клиентов. Подобная специализация кредитных подразделений (с учетом отраслевых особенностей деятельности предприятий и организаций) позволяет сотрудникам банка более обстоятельно знать специфику деятельности клиента, его проблемы и перспективы развития. В крупном банке обособленным отделом (или специальной группой) могут быть подразделения, занимающиеся синдицированным кредитованием, международным кредитом, лизингом и др.

Кредитное управление осуществляет всю работу по формированию кредитного портфеля, кредитованию различных типов клиентов, контролю за обеспечением ссуд, контролю за деятельностью филиалов в области кредитования, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению.

Первоначально в отделе формирования кредитного портфеля рассматриваются заявки на получение кредитов, проводится экспертиза контрактов, технико-экономических обоснований, анализ финансового состояния заемщиков, их уставных документов. Здесь же готовятся предложения Кредитному комитету банка для рассмотрения вопросов о выдаче крупных ссуд, изучаются предложения по предоставлению банковских гарантий, анализируется состояние, а также разрабатываются рекомендации по оптимизации структуры кредитного портфеля.

В кредитном отделе занимаются оформлением кредитных договоров и подготовкой распоряжений операционному управлению по выдаче или погашению кредитов, контролем за своевременным погашением основного долга и причитающихся процентов, оформлением дополнительных соглашений о пролонгации кредитов, систематическим анализом финансового положения заемщика, разработкой мер по досрочному взысканию задолженности. Отчетность о состоянии кредитов и уплаченных процентах предоставляется ежемесячно. Работники отдела дают рекомендации по оптимизации структуры кредитных вложений, внедряют новые формы и методы кредитования клиентов.

В отделе контроля за обеспеченностью кредитов происходит оформление договоров залога и залоговых обязательств, осуществляется контроль за состоянием ценностей, принятых в залог, проводятся мероприятия по возврату длительной просроченной задолженности, готовятся предложения по списанию безнадежных долгов, совершенствованию механизма погашения просроченных ссуд.

Отдел контроля кредитной деятельности филиалов банка осуществляет надзор за соблюдением подразделениями установленных лимитов, рассматривает заявки на лимит, возможность их превышения, анализирует, проверяет состояние кредитной работы филиалов, готовит предложения по ее совершенствованию.

Задачами отдела методологии и анализа в составе кредитного управления являются разработка нормативных документов, регламентирующих кредитную деятельность банка, подготовка квартальных и годовых отчетов о данных операциях, анализ конъюнктуры кредитного рынка, динамики процентных ставок, внесение рекомендаций по совершенствованию структуры кредитных вложений и процентных ставок. Данная работа банка, однако, может быть сконцентрирована и в планово-экономическом управлении, где наряду с научно-методическим обеспечением кредитной деятельности может быть организована соответствующая работа по всем основным направлениям банковской деятельности.

В состав кредитного управления банка довольно часто включают отдел ресурсов, привлекаемых для осуществления активных операций. С учетом конкретных условий данное подразделение банка может быть выделено в самостоятельное управление (на практике такое построение аппарата управления встречается довольно часто).

12.3.

<< | >>
Источник: Кох Л.В., Кох Ю.В.. БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ: Учебное пособие. - Владивосток: Изд-во ВГУЭС,2006. - 280 с.. 2006

Еще по теме Организация управления кредитом в банке:

  1. Организация управления ликвидностью в банке
  2. Содержание понятий «управление кредитом» и «управление кредитным риском»
  3. Цели и задачи управления финансами в коммерческом банке
  4. Статья 81. Наложение ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации
  5. Статья 81. Наложение ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации
  6. Задание 2. При выдаче кредита банком предприятию были удержаны 3% годовых в качестве оплаты за оформление кредита, а именно 2100 рублей. Определить, сколько составила сумма кредита, есл
  7. Управление финансами и кредитами
  8. Организация кредитования и наблюдения за кредитом
  9. Организация уплаты процентов по кредитам
  10. Статья 15.4. Нарушение срока представления сведений об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации Комментарий к статье 15.4
  11. Организация выдачи и погашения отдельных видов кредитов
  12. ! Задание 4.1. На основании описания структурных элементов и схемы процесса управления попытайтесь дать определение управления социальным развитием организации.
  13. Организация управления в сфере национальной безопасности и охраны Государственной границы. Система органов управления таможни.
  14. Товарный кредит поставщиков и коммерческий кредит покупателей
  15. ! Задание 1.4. Какие из наиболее известных теорий социального управления легли в основу управления социальным развитием организации?
  16. Внутридневные кредиты и кредиты овернайт Банка России