Зміст повідомлення про збільшення статутного капіталу за рахунок додаткових внесків

•

• Найменування та місцезнаходження товариства, номер телефону, факсу.

• Розмір статутного капіталу

• Дата і номер протоколу загальних зборів акціонерів товариства, на яких прийнято рішення про збільшення статутного капіталу та про розміщення акцій .

• Загальна кількість акцій, що пропонуються до розміщення, їх тип, номінальна вартість.

• Загальна номінальна вартість акцій, що передбачена до розміщення .

• Форма існування акцій (документарна, бездокументарна) .

• Строк і порядок реалізації акціонерами свого переважного права на придбання акцій, що пропонуються до розміщення .

• Строк прийняття письмових підтверджень про відмову від реалізації акціонерами свого переважного права на придбання акцій, що пропонуються до розміщення (у разі, якщо це передбачено умовами розміщення)

• Дата початку та закінчення розміщення акцій .

• Опис порядку розміщення акцій та їх оплати.

• Перелік уповноважених осіб (прізвище, ім’я, по батькові та посада) із зазначенням наданих їм повноважень та визначення місця і порядку здійснення дій щодо реалізації акціонерами свого переважного права на придбання акцій (у разі визначення таких осіб) .

Наступний етап — відкрите розміщення акцій . Протягом установленого в рішенні про розміщення акцій строку особи, які бажають придбати акції, подають заяву на придбання акцій та укладають договір купівлі-продажу акцій . Оплата акцій здійснюється відповідно до умов емісії за ціною не нижче номінальної вартості, не пізніше дня затвердження уповноваженим органом товариства результатів відкритого (публічного) розміщення акцій та звіту про результати відкритого (публічного) розміщення акцій .

По завершенню строку відкритого (публічного) розміщення акцій уповноважений орган акціонерного товариства (як правило, загальні збори акціонерів) затверджує результати розміщення акцій та звіт про результати відкритого (публічного) розміщення акцій. Крім того, з урахуванням результатів розміщення акцій, загальні збори акціонерів затверджують зміни до статуту товариства- Зміни до статуту повинні бути належним чином зареєстровані у державного реєстратора.

Зареєструвавши зміни до статуту, уповноважені особи акціонерного товариства подають до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку або її територіального органу (далі — реєструвальний орган) заяву та інші документи для реєстрації звіту про результати відкритого (публічного) розміщення акцій .

Реєструвальний орган розглядає подані документи і приймає рішення про реєстрацію звіту про результати відкритого (публічного) розміщення акцій або про відмову в такій реєстрації. В разі позитивного рішення акціонерному товариству видають свідоцтво про реєстрацію випуску акцій . Копію цього свідоцтва необхідно надати до депозитарію, з яким укладено договір про обслуговування емісії акцій, або реєстратору, з яким укладено договір про ведення реєстру власників іменних цінних паперів .

Останній крок — розкриття акціонерним товариством інформації, що міститься в звіті про результати відкритого (публічного) розміщення акцій, шляхом опублікування звіту в офіційному друкованому виданні Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку. Така публікація має вийти не пізніше як протягом 15 робочих днів після реєстрації звіту реєструвальним органом .

Збільшення розміру статутного капіталу за рахунок додаткових внесків у разі закритого (приватного) розміщення акцій.

Так само як і в попередньому випадку процес починається з проведення загальних зборів акціонерів, на яких приймають рішення про:

• збільшення розміру статутного капіталу товариства шляхом збільшення кількості акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;

• закрите (приватне) розміщення акцій та затвердження протоколу рішення про закрите (приватне) розміщення акцій;

• затвердження переліку інших інвесторів, серед яких передбачено розміщення акцій, відповідно до яких прийнято рішення про розміщення;

• визначення уповноваженого органу емітента, якому надаються повноваження, необхідні для проведення закритого (приватного) розміщення акцій (перелік таких повноважень є практично ідентичним до наведеного вище) .

Далі необхідно персонально повідомити про збільшення статутного капіталу та закрите розміщення акцій всіх акціонерів товариства та інших інвесторів, перелік яких затверджено загальними зборами. На це законодавством відведено п’ять робочих днів після затвердження загальними зборами акціонерів рішення про збільшення статутного капіталу.

Крім того, необхідно опублікувати відповідне повідомлення в офіційному друкованому виданні Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку. Зміст такого повідомлення аналогічний наведеному вище .

Потім виконуються дії в такій послідовності:

• подання до реєструвального органу заяви та всіх необхідних документів для реєстрації випуску акцій;

• реєстрація в реєструвальному органі випуску акцій та видача товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;

• присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера;

• укладення з депозитарієм договору про обслуговування емісії або з реєстратором — договору про ведення реєстру власників іменних цінних паперів (якщо попередньо договори не укладались);

• виготовлення сертифікатів цінних паперів (у разі розміщення акцій у документарній формі) або розміщення глобального сертифіката (у разі розміщення акцій у бездокументарній формі) .

По завершенню цих дій починається закрите розміщення акцій, яке проходить у два етапи.

Перший етап — реалізація акціонерами свого переважного права на придбання акцій, відповідно до яких прийнято рішення про розміщення . Протягом установленого в рішенні про розміщення акцій строку акціонером подається заява, укладається договір купівлі-продажу акцій . Акціонер здійснює сплату акцій відповідно до умов емісії за ціною не нижче номінальної вартості, не пізніше дня затвердження уповноваженим органом товариства результатів закритого (приватного) розміщення акцій та звіту про результати закритого (приватного) розміщення акцій .

Другий етап — закрите (приватне) розміщення акцій серед інших інвесторів, перелік яких затверджено загальними зборами акціонерів товариства, та існуючих акціонерів у кількості, що перевищує кількість акцій, на яку акціонер реалізував своє переважне право .

Після завершення закритого розміщення акцій необхідно здійснити такі кроки:

• затвердження уповноваженим органом товариства результатів закритого (приватного) розміщення акцій та звіту про результати закритого (приватного) розміщення акцій;

• затвердження загальними зборами акціонерів товариства змін до статуту, пов’язаних із збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів розміщення акцій;

• реєстрація змін до статуту товариства, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, в органах державної реєстрації;

• подання до реєструвального органу заяви та всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати закритого (приватного) розміщення акцій;

• реєстрація реєструвальним органом звіту про результати закритого

(приватного) розміщення акцій;

• отримання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;

• надання емітентом до депозитарію, з яким укладено договір про обслуговування емісії акцій і оформлено глобальний сертифікат, або реєстратору, з яким укладено договір про ведення реєстру власників іменних цінних паперів (крім випадків, коли облік прав за акціями веде емітент), копії свідоцтва про реєстрацію випуску акцій .

Збільшення розміру статутного капіталу за рахунок реінвестиції дивідендів.

Ця процедура є значно простішою за попередні . Пов’язано це з тим, що при збільшенні статутного капіталу за рахунок реінвестиції дивідендів не відбувається відкритого чи закритого розміщення акцій . Нові акції обмінюються на старі, а кількість акціонерів залишається незмінною .

Починається все так само, як і в попередніх випадках, з проведення загальних зборів акціонерів . На цих зборах необхідно ухвалити рішення про:

• затвердження річних результатів діяльності товариства та порядку розподілу прибутку;

• збільшення розміру статутного капіталу товариства за рахунок реінвестиції дивідендів шляхом збільшення номінальної вартості акцій;

• випуск акцій шляхом збільшення номінальної вартості акцій та обміну акцій старої номінальної вартості на акції нової номінальної вартості;

• затвердження змін до статуту товариства, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу шляхом збільшення номінальної вартості акцій .

У разі, якщо загальні збори ухвалили необхідні рішення уповноважений орган акціонерного товариства повинен персонально повідомити всіх акціонерів про прийняті рішення . Зробити це необхідно протягом п’яти робочих днів після прийняття загальними зборами зазначеного рішення . Зміст такого повідомлення наводимо нижче .

Зміст повідомлення про збільшення статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок реінвестиції дивідендів

• Найменування та місцезнаходження товариства.

• Розмір статутного капіталу

• Дата і номер протоколу загальних зборів, на яких приймалося рішення про збільшення статутного капіталу

• Нова номінальна вартість.

• Сумарна вартість нарахованих дивідендів, що направляється на збільшення статутного капіталу

• Строк початку та закінчення виплати дивідендів (згідно зі статутом товариства та/або рішенням загальних зборів акціонерів товариства) .

• Дата початку та закінчення обміну акцій старої номінальної вартості на акції нової номінальної вартості .

• Перелік уповноважених осіб (прізвище, ім’я, по батькові та посада) із зазначенням наданих їм повноважень та визначення місця і порядку здійснення дій щодо збільшення статутного капіталу за рахунок реінвестиції дивідендів (у разі визначення таких осіб) .

Крім того, необхідно опублікувати відповідне повідомлення в офіційному друкованому виданні Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку. Така публікація має вийти не пізніше 15 робочих днів до початку строку обміну акцій старої номінальної вартості на акції нової номінальної вартості .

Потім виконуються дії в такій послідовності:

• реєстрація змін до статуту товариства, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, в органах державної реєстрації;

• подання до реєструвального органу заяви та всіх необхідних документів для реєстрації випуску акцій;

• реєстрація в реєструвальному органі випуску акцій та видача товариству свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;

• присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера;

• укладення з депозитарієм договору про обслуговування емісії та розміщення акцій або з реєстратором — договору про ведення реєстру власників іменних цінних паперів (за відсутності попередньо укладених договорів);

• виготовлення сертифікатів цінних паперів (у разі розміщення акцій у документарній формі) або розміщення глобального сертифіката (у разі розміщення акцій у бездокументарній формі);

• обмін акцій старої номінальної вартості на акції нової номінальної вартості .

Збільшення розміру статутного капіталу за рахунок спрямування прибутку до статутного капіталу.

У даному випадку процедура буде майже ідентичною процедурі збільшення розміру статутного капіталу за рахунок реінвестиції дивідендів (дивись вище) .

Відмінність полягає лише в тих рішеннях, які мають прийняти загальні збори акціонерів . Знайте, підставою для спрямування прибутку до статутного капіталу є рішення загальних зборів про:

• затвердження річних результатів діяльності товариства та спрямування прибутку на збільшення розміру статутного капіталу пропорційно частці кожного з акціонерів (засновників, учасників) у статутному капіталі без розподілу цього прибутку між акціонерами (засновниками, учасниками) у вигляді дивідендів;

• збільшення розміру статутного капіталу товариства за рахунок спрямування прибутку до статутного капіталу шляхом збільшення номінальної вартості акцій;

• випуск акцій шляхом збільшення номінальної вартості акцій та обміну акцій старої номінальної вартості на акції нової номінальної вартості;

• затвердження змін до статуту товариства, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу шляхом збільшення номінальної вартості акцій .

5.1.5