5.5. Операции, совершаемые по банковскому счету

Перечень банковских операций, которые могут осуществляться по банковскому счету (режим счета), является одним из наиболее важных элементов правового режима банковского счета соответствующего вида. Режим банковского счета определяется ГК РФ, Законом о банках, банковскими правилами, установленными нормативными актами Банка России, обычаями делового оборота или договором (ст.

Все операции по банковскому счету можно разделить на две группы: безналичные расчетные операции (безналичные расчеты) и кассовые операции. Осуществление банком безналичных расчетов составляет основную часть предмета договора банковского счета. В отличие от наличного денежного обращения сущность безналичного денежного оборота состоит в том, что платежи производятся путем перечисления (перевода) денег со счета плательщика на счет получателя средств.

Безналичные расчеты - это денежные расчеты, при которых платежи осуществляются без участия наличных денег путем перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя средств.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (их филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Формы безналичных расчетов и порядок проведения кассовых операций определяются банковскими правилами. Так, банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков (далее - взыскатели средств), банками.

--------------------------------

Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств".

Положение Банка России от 24.04.2008 N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации".

Формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты инкассовыми поручениями; расчеты чеками; расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); расчеты в форме перевода электронных денежных средств .

--------------------------------

См. подробнее: гл. 46 ГК РФ, Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств; Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 06.11.1929 "Об утверждении Положения о чеках"; Инструкция Внешторгбанка СССР от 25.12.1985 N 1 "О порядке совершения банковских операций по международным расчетам".

Участники расчетов: плательщики; получатели средств (взыскатели); обслуживающие их банки (банки-респонденты); банки-корреспонденты.

Плательщики, получатели средств - юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, физические лица (далее - клиенты), банки.

Взыскатели денежных средств - это получатели денежных средств, которым законом предоставлено право направлять к банковским счетам плательщиков распоряжения о списании денежных средств (органы принудительного исполнения, налоговые органы, органы, которым в соответствии с федеральными законами осуществляется перевод взысканных денежных средств).

Банк-корреспондент - банк, открывший корреспондентский счет (пассивный счет "ЛОРО") другому банку (банку-респонденту), выполняющий платежи, расчеты и другие операции по поручению другого банка (банка-респондента) и за его счет.

Банк-респондент - банк, открывший корреспондентский счет (активный счет "НОСТРО") в другом банке и являющийся его распорядителем.

Плательщики и получатели средств вправе использовать любую из возможных форм безналичных расчетов, исходя из собственных интересов, с закреплением выбранной формы в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

При осуществлении безналичных расчетов в установленных формах используются пять видов расчетных (платежных) документов.

Расчетные (платежные) документы: платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера (п. 1.12 Положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств").

Расчетные (платежные) документы оформляются в виде документа на бумажном носителе или электронного платежного документа в форме распоряжения плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств, распоряжения получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Банки не имеют права вмешиваться в договорные отношения между плательщиками и получателями средств. Взаимные претензии между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном федеральным законом порядке без участия банков.

Кассовые операции - деятельность банка, связанная с инкассацией (приемом наличных денег от клиентов), хранением и выдачей наличных денег.

Если рассматривать осуществление кассовых операций клиента как составную часть предмета договора банковского счета, кассовые операции следует рассматривать как действия банка, направленные на исполнение поручения клиента о внесении на счет или о получении с банковского счета наличных денег через кассу банка.