Незаконные действия в отношении имущества, подвергнутого описи или аресту либо подлежащего конфискации (ст. 312 УК РФ)

Практика применения законодательства об исполнительном производстве свидетельствует, что наиболее эффективной мерой воздействия на должников, позволяющей максимально удовлетворить имущественные требования взыскателей, является наложение ареста на имущество.

При этом ч. 1 ст. 312 УК РФ уголовная ответственность предусмотрена за незаконные действия в отношении имущества, подвергнутого описи или аресту, выражающиеся в растрате, отчуждении, сокрытии или незаконной передаче этого имущества лицом, которому это имущество вверено, а также за осуществление служащим кредитной организации банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест.

Сокрытие или присвоение имущества, подлежащего конфискации по приговору суда, а равно иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора суда о назначении конфискации имущества образует состав преступления, предусмотренный частью 2 ст. 312 УК РФ.

Общественная опасность незаконных действий в отношении указанного в ст. 312 УК РФ имущества выражается в том, что они существенно затрудняют либо даже исключают возможность обеспечить исполнение судебного решения (в исполнительном производстве), возместить ущерб, причиненный преступлением или иным правонарушением, осуществить конфискацию имущества, назначенную по приговору суда.

Основным непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие нормальную деятельность органов по исполнению судебного акта в связи с арестом имущества или денежных средств (вкладов). Дополнительный непосредственный объект — отношения собственности. Предметом является имущество, подвергнутое описи или аресту либо подлежащее конфискации^[689].

Именно предмет преступного посягательства является основанием выделения самостоятельных составов преступлений, указанных в диспозициях части 1 и части 2 ст. 312 УК РФ, от юридического содержания которого непосредственно зависит обособление каждого из них:

• имущество, подвергнутое описи или аресту, в том числе денежные средства (вклады), находящиеся в кредитных учреждениях;

• имущество, подлежащее конфискации по приговору суда.

Предметом преступления, предусмотренного ст. 312 УК РФ, может быть имущество — вещи, вещные комплексы, ценные бумаги, денежные средства (наличные либо безналичные), дебиторская задолженность, на которые наложен арест или в отношении которых в соответствии с приговором суда принято решение об их конфискации. В любом случае право собственности на это имущество ограничено или прекращено общеобязательным решением органа судебной власти (приговором, постановлением суда) либо управомоченного на то должностного лица федерального органа исполнительной власти (постановлением судебного пристава-исполнителя, руководителя налогового или таможенного органа).

Предметом может быть лишь имущество, которое было подвергнуто описи или аресту в соответствии с законом, т.е. в отношении которого уполномоченным лицом объявлен запрет распоряжения и (или) пользования, и (или) владения.

Согласно ч.

Представляется, что самым существенным элементом ареста является объявление запрета распоряжаться имуществом, т.е. изменение судебным приставом-исполнителем в силу имеющихся у него властных полномочий правового режима имущества должника. После состоявшегося запрета (в распоряжении, пользовании) должник ограничен в правах собственника на принадлежащее ему имущество.

Объявление запрета распоряжаться имуществом не следует понимать буквально, поскольку должник или другие заинтересованные лица, например банк, органы, осуществляющее государственную регистрацию имущества, могут и отсутствовать при аресте имущества должника, а их отсутствие на законность ареста само по себе повлиять не может. Главным является необходимость тем или иным образом довести до сведения лиц, способных распорядится или способствовать распоряжению объектом ареста, например членов семьи должника-гражданина, работников должни- ка-организации, представителей должника, информации о том, что имущество является арестованным, т.е. оно является объектом ареста как публично-правового правоотношения.

☆ Таким образом, арест имущества — это изменение правового режима имущества, принадлежащего должнику, ограничение должника в правах в отношении этого имущества посредством объявления должнику запрета распоряжения (пользования) имуществом, осуществляемое судебным приставом-исполнителем в силу имеющихся у него публично-правовых полномочий.

Интересно отметить, что и Закон об исполнительном производстве в ст. 80, и УК РФ в ст. 312 различают понятия описи имущества и ареста имущества. Это означает, что арест имущества может иметь место и без акта (описи) имущества.

Так, согласно п. 5 ст. 80 Закона об исполнительном производстве арест, исполняемый регистрирующим органом, арест денежных средств, находящихся на счетах в банке или иной кредитной организации, арест ценных бумаг и денежных средств, находящихся у профессионального участника рынка ценных бумаг на счетах, профессионального участника рынка ценных бумаг производится судебным приставом- исполнителем без составления акта о наложении ареста (описи имущества).

В то же время ч. 5 и 6 ст. 80 Закона об исполнительном производстве устанавливают, что арест имущества должника¹ производится судебным приставом-исполни- ^[690] телем с участием понятых с составлением акта о наложении ареста (описи имущества). В акте описи имущества должны быть указаны:

• фамилии, имена, отчества лиц, присутствовавших при аресте имущества;

• наименования каждых занесенных в акт вещи или имущественного права, отличительные признаки вещи или документы, подтверждающие наличие имущественного права;

• предварительная оценка стоимости каждых занесенных в акт вещи или имущественного права и общей стоимости всего имущества, на которое наложен арест;

• вид, объем и срок ограничения права пользования имуществом;

• отметка об изъятии имущества;

• лицо, которому судебным приставом-исполнителем передано под охрану или на хранение имущество, адрес указанного лица;

• отметка о разъяснении лицу, которому судебным приставом-исполнителем передано под охрану или на хранение арестованное имущество, его обязанностей и предупреждении его об ответственности за растрату, отчуждение, сокрытие или незаконную передачу данного имущества, а также подпись указанного лица;

• замечания и заявления лиц, присутствовавших при аресте имущества.

Акт о наложении ареста на имущество должника (опись имущества) подписывается судебным приставом-исполнителем, понятыми, лицом, которому судебным приставом-исполнителем передано под охрану или на хранение указанное имущество, и иными лицами, присутствовавшими при аресте. В случае отказа кого-либо из указанных лиц подписать акт (опись) в нем (в ней) делается соответствующая отметка.

Возникает справедливый вопрос: в чем же значение акта описи имущества? Значение его в следующем.

Во-первых, в индивидуализации объекта ареста, т.е. в указании на индивидуализирующие признаки имущества. Индивидуализация объекта взыскания есть закрепление индивидуализирующих признаков объекта взыскания, позволяющих выделить объект взыскания среди другого имущества.

Во-вторых, акт описи имущества служит интересам взыскателя, поскольку является гарантией того, что имущество, арестованное судебным приставом-исполнителем, существует в натуре и может быть реализовано в интересах взыскателя.

В-третьих, в акте описи судебный пристав-исполнитель производит примерную оценку арестованного имущества, что позволяет решить вопрос о достаточности или недостаточности имущества для удовлетворения требований взыскателя. Исходя из положений ч. 2 ст. 69 Закона об исполнительном производстве арест на имущество должника может налагаться в размере задолженности, т.е. в размере, необходимом для исполнения требований, содержащихся в исполнительном документе, с учетом взыскания расходов по совершению исполнительных действий, исполнительского сбора и штрафов, наложенных судебным приставом-исполнителем в процессе исполнения исполнительного документа.

Таким образом, в соответствии с действующим законодательством об исполнительном производстве при наложении ареста на имущество должника судебным приставом-исполнителем могут составляться два процессуальных документа:

• постановление о наложении ареста

• и акт описи (ареста) имущества.

Эти документы взаимно дополняют друг друга, а в случае содержания в них запрета должнику распоряжаться имуществом и индивидуализации объекта ареста могут существовать и самостоятельно, что не порочит самого ареста и его процессуальных последствий. Более того, в некоторых случаях закон прямо указывает на возможность ареста только одним процессуальным документом, о чем указывалось выше.

Кроме того, следует отметить, что имущество может быть подвергнуто описи и без наложения ареста на него. Так, например, согласно п. 3 ст. 107 Закона об исполнительном производстве при выселении составляется акт о выселении и описи имущества.

В этом случае арест на имущество должника не налагается, ограничения прав должника в распоряжении и пользовании его имуществом не производится, а по первому требованию оно выдается должнику.

Вместе с тем судебный пристав-исполнитель в необходимых случаях обеспечивает хранение имущества выселенного должника с возложением на должника понесенных расходов. Имущество, включенное в акт описи, предается (вверяется) судебным приставом-исполнителем на ответственное хранение лицу, им назначенному, которое в случае незаконных действий с имуществом может быть подвергнуто ответственности по ст. 312 УК РФ.

Объективная сторона рассматриваемого преступления предусматривает несколько самостоятельных деяний с арестованным имуществом, которые выражаются:

• в растрате имущества, подвергнутого описи или аресту;

• в отчуждении такого имущества;

• в его сокрытии;

• в незаконной передаче, совершенной лицом, которому это имущество вверено;

• в осуществлении служащим кредитной организации банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест;

• в присвоении имущества, подлежащего конфискации по приговору суда;

• в уклонении от исполнения вступившего в законную силу приговора суда о назначении конфискации имущества.

Под растратой¹ понимаются любые формы израсходования имущества (например, реальное потребление)лицом, которому оно было вверено.² Кроме того, возможны случаи обращения имущества и последующее его израсходование не только в свою пользу, но и в пользу других лиц (друзей, родственников, участников коммерческой организации и т.п.).

☆ Так, например, дознавателем Енотаевского районного отдела судебных приставов УФССП России по Астраханской области в отношении гр. А.Н.Ш. возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 312 УК РФ.

В ходе дознания установлено, что в рамках исполнительного производства, возбужденного в отношении гр. А.Н.Ш., судебным приставом-исполнителем наложен арест на овец и крупный рогатый скот. Ответственным хранителем назначен собственник — гражданка А.Н.Ш. Будучи предупрежденной об уголовной ответственности, она совершила незаконную передачу арестованного имущества третьим лицам, т.е. совершила преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 312 УК РФ. При этом ее родственник — гр. А.Н.Г., зная о наложенном судебным приставом-исполнителем аресте на овец и крупный рогатый скот, а также о последствиях сокрытия и незаконной передачи арестованного имущества, содействовал гр. А.Н.Ш. в незаконной передаче и последующей растрате арестован- ^{[691] [692]} ного имущества, тем самым оказал должнику содействие в форме пособничества. После производства необходимых следственных действий уголовное дело направлено в суд.

Приговором мирового судьи судебного участка № 1 Енотаевского района Астраханской области гр. А.Н.Ш. признана виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 312 УК РФ, а гр. А.Н.Г. признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33, ч. 1 ст. 312 УК РФ.¹

Отчуждение означает передачу арестованного имущества в собственность другого лица (продажа, дарение, мена, оплата долга и др.). При этом для квалификации преступления не имеет значения способ отчуждения, а также то, было ли оно возмездным или безвозмездным².

Отчуждение имущества является по своей сути ни чем иным, как разновидностью сокрытия имущества, и нацелено на воспрепятствование использованию отчужденного арестованного имущества для решения задач правосудия.

Под сокрытием имущества необходимо понимать любые действия, направленные на утаивание арестованной вещи.

Например, передача имущества другим лицам (друзьям, родственникам, организациям) для временного хранения, перемещение его в другое место без разрешения лица, наложившего арест, уничтожение документов, иных материалов, позволяющих обнаружить и идентифицировать имущество, укрытие (в земле, ангарах, малодоступных местах и т.п.) имущества, отказ сообщить местонахождение арестованного имущества и др.

Главным здесь является то, что при этом информация о новом месте нахождения имущества, скрывается от лица наложившего арест, лишая его возможности или существенно затрудняя изъятие данного имущества.

☆ Например, дознавателем Бокситогорского районного отдела судебных приставов Ленинградской области возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 312 УК РФ, в отношении гр. М., который, являясь ответственным хранителем арестованной автомашины с установленным судебным приставом-исполнителем конкретным адресом хранения, умышленно, осознавая противоправный характер своих действий, без письменного разрешения судебного пристава-исполнителя, путем перемещения, совершил сокрытие автомашины, на которую в рамках исполнительного производства о взыскании задолженности наложен арест.

Приговором мирового судьи судебного участка № 1 Бокситогорского района Ленинградской области гр. М. признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 312 УК РФ, и ему назначено наказание в виде обязательных работ сроком 180 часов³.

Способы сокрытия могут быть различными и на квалификацию преступления влияния не оказывают, однако могут учитываться при назначении наказания⁴. ^{[693] [694] [695] [696]}

Даже в той ситуации, когда иное лицо, пусть даже без согласия ответственного хранителя, перемещает арестованное имущество, в результате чего оно становиться недоступным для целей правосудия, а лицо, ответственное за сохранность имущества, знает о месте нахождения имущества, либо прямо отказывается, либо уклоняется от сообщения соответствующим должностным лицам этой информации, содеянное надлежит квалифицировать по ч. 1 ст. 312 УК РФ. Здесь осуществляется сокрытие арестованного имущества путем бездействия.

Сокрытие имущества, подвергнутого описи или аресту, предполагает выполнение действий (бездействия), связанных с утаиванием его места нахождения, с тем, чтобы оно не могло быть изъято.

Незаконная передача имущества, подвергнутого описи или аресту, означает его вручение (фактическая передача) или перевод (передача прав) прав на это имущество третьему лицу (юридическому или физическому лицу) без согласия органов правосудия, уполномоченных органов исполнительной власти принявших решение о наложении ареста на арестованное имущество.

Незаконная передача характеризуется двумя признаками:

• вручением (передачей) имущества во владение или пользование третьих лиц или переводом на третье лицо прав на имущество;

• противоправностью этих действий.

В отличие от отчуждения при незаконной передаче имущества:

• право собственности на имущество не переходит к лицу, которому оно реально передано (например, при передаче в аренду, безвозмездное пользование, в доверительное управление);

• виновный путем такой передачи допускает к эксплуатации имущества третьих лиц (например, арендаторов)¹;

• имущество обременяется правами третьих лиц (передется в залог, в пользование, во владение и др.).

Под осуществлением банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест, понимаются все виды банковских операций, которые могут проводить кредитные и банковские организации.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции.

К кредитным организациям относятся: банки, небанковские кредитные организации, иностранные банки.

Кредитными организациями осуществляются различные банковские операции, отличающиеся между собой по содержанию, субъектам и целям.

Однако для квалификации устанавливаются лишь те из них, которые направлены на вывод из-под ареста денежных средств (вкладов) и делают невозможной реализацию целей правосудия (например, перечисление средств на другой счет или в другой банк, третьему лицу, выдачу вклада, осуществление расходных операций и т.д.).

Согласно ст. 81 Закона об исполнительном производстве в случае, когда неизвестны реквизиты счетов должника, судебный пристав-исполнитель направляет в банк или иную кредитную организацию постановление о розыске счетов должни- ^[697] ка и наложении ареста на средства, находящиеся на счетах должника, в размере суммы взыскания.

Банк или иная кредитная организация незамедлительно исполняет постановление о наложении ареста на денежные средства должника и сообщает судебному приставу-исполнителю реквизиты счетов должника и размер денежных средств должника, арестованных по каждому счету.

Согласно ст. 27 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, или на остаток электронных денежных средств кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу), а также перевод электронных денежных средств в пределах величины остатка электронных денежных средств, на которые наложен арест.

Здесь следует иметь в виду, что арест на денежные средства налагается не кредитной организацией, а судебным приставом-исполнителем, судом, органом предварительного расследования. Следовательно, незаконными будут являться все банковские операции, совершенные после поступления (вручения) в кредитную организацию постановления (определения) об аресте денежных средств.

В настоящее время Федеральным законом от 3 декабря 2011 г. № 389-ФЗ ст. 81 Закона об исполнительном производстве, регулирующая порядок наложения ареста на денежные средства, находящиеся в банке, дополнена п. 6, устанавливающим, что, если денежные средства на счет должника отсутствуют либо их недостаточно, банк или иная кредитная организация приостанавливает операции с имеющимися денежными средствами на счетах должника и (или) продолжает дальнейшее исполнение постановления о наложении ареста по мере поступления денежных средств на счета должника до исполнения в полном объеме указанного постановления или до снятия ареста судебным приставом-исполнителем.

Данным положением закона снят многолетний спор о возможности наложения так называемого «накопительного ареста» на денежные средства, находящиеся на счетах должника в банке. Часто банковская практика, да и практика службы судебных приставов, шла по пути наложения ареста (запрета операций) лишь на денежные средства, имеющиеся на счете должника в момент поступления в банк постановления об аресте, а иные вновь поступающие денежные средства аресту не подвергались по мотиву невозможности наложения ареста на «будущие» средства.

В настоящее время спор о возможности наложения ареста на будущие денежные средства законодательно разрешен, и специальных указаний в постановлении судебного пристава-исполнителя не требует.

Состав преступления образуют лишь те действия виновного, которые выполнены после наложения ареста на имущество либо его описи.

Состав преступления формальный. Преступление считается оконченным с момента совершения виновным хотя бы одного из альтернативных действий (бездействия), перечисленных в диспозиции ч.1 ст. 312 УК РФ.

Распространенным заблуждением при квалификации деяний, связанных с незаконными действиями с арестованным имуществом является отнесение размера ущерба к необходимым признакам состава данного преступления.

☆ Так, дознавателем Аннинского РОСП УФССП России по Воронежской области вынесено постановление о возбуждении уголовного дела в отношении гр. Б. по факту отчуждения арестованного имущества — сотового телефона, оцененного в 300 руб. Указанное постановление дознавателя отменено заместителем надзирающего прокурора. Основанием отсутствия состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 312 УК РФ, по мнению прокурора, явилась малозначительность правонарушения.

В то же время согласно позиции ФССП России, мнению ряда ученых, сложившейся правоприменительной и судебной практике моментом окончания преступления является время совершения действий, образующих объективную сторону состава преступления¹. Последствия, в том числе в виде размера имущественного ущерба, не выступают признаком анализируемого состава, соответственно, сумма арестованного имущества не влияет на образование состава преступления, предусмотренного ст. 312 УК РФ, но могут быть учтены судом при назначении наказания².

☆ Так, например, Л., зная о запрете передачи имущества, подвергнутого описи и аресту (мобильного телефона «Motorola»), будучи предупрежденной об уголовной ответственности по ч. 1 ст. 312 УК РФ, из корыстных побуждений произвела отчуждение арестованного имущества путем продажи арестованного телефона неустановленному лицу. Суд г. Инты Республики Коми признал Л. виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 312 УК РФ, и назначил ей наказание в виде 1 года лишения свободы, с отбыванием наказания в колонии-поселении³.

Аналогичная судебная практика сложилась и в других субъектах Российской Федерации.

Часть 2 ст. 312 УК РФ направлена на защиту общественных отношений, обеспечивающих обязательность судебного приговора в части конфискации имущества и предусматривает уголовную ответственность за сокрытие или присвоение имущества, подлежащего конфискации по приговору суда, а равно за иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора суда о назначении конфискации имущества⁴.

Непосредственный признак объекта этого преступления указывает на интересы, обеспечивающие обязательность судебного приговора в части применения конфискации имущества.

Дополнительный признак объекта состава данного преступления указывает на предмет преступления, характеризующий имущество, подлежащее конфискации, которая должна основываться только на вступившем в законную силу приговоре суда. По последнему из названных признаков предлагается отличать предмет преступления, предусмотренный ч. 1 ст. 312 УК РФ, от предмета преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 312 УК РФ, где имеется вступивший в законную силу обвинительный приговор суда, в соответствии с которым данное имущество конфисковано⁵. ^{[698] [699] [700] [701] [702]}

Объективная сторона данного состава преступления выражена общественно опасным деянием и предусматривает следующие виды преступного обращения с имуществом, которое подлежит конфискации по приговору суда: а) сокрытие; б) присвоение; в) иное уклонение от исполнения приговора суда о конфискации, вступившего в законную силу.

Следуя логике закона, сокрытию имущества необходимо давать такое же толкование, что и аналогичному термину, употребляемому в ч. 1 ст. 312 УК РФ, — разница только в предмете преступления. Формы сокрытия указанного имущества аналогичны приведенным в ч. 1 ст. 312 УК РФ.

Под присвоением понимается любое обособление и обращение имущества в свою пользу (собственность) или в пользу третьих лиц как лицом, которому оно вверено, так и иными лицами, например, лицом, оспаривающим принадлежность этого имущества.

Правовая коллизия между ч. 1 ст. 160 УК РФ и ч. 2 ст. 312 УК РФ возникает, если присвоение конфискованного по приговору суда имущества, денег или ценностей осуществляет лицо, которому данное имущество не принадлежит на праве собственности, но передано ему на хранение. В подобных случаях действия виновного следует квалифицировать по ч. 2 ст. 312 УК РФ и их дополнительной квалификации по ч. 1 ст. 160 УК РФ при этом не требуется.

Иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора суда о назначении конфискации может состоять в разнообразных действиях, направленных на воспрепятствование конфискации или делающих ее невозможной: уничтожении или повреждении имущества, его подмене, растрате, дарении, неявке лица, которому было вверено для хранения арестованное имущество в установленное время или место для передачи такого имущества судебному приставу-исполнителю и т.п.

По ч. 2 ст. 312 УК РФ совершение преступления возможно только после вступления приговора в законную силу.

Состав преступления по конструкции объективной стороны — формальный¹. Преступление окончено при совершении вышеперечисленных действий.

Субъект предусмотренного ч. 1 ст. 312 УК РФ преступления специальный — «лицо, которому арестованное имущество вверено».

Для привлечения лица к уголовной ответственности по ч. 1 ст. 312 УК РФ противоправные действия должны совершаться с вверенным имуществом.

Понятие вверенного имущества в уголовном законе не дается. Вместе с тем понятие вверенного имущества приводится в п. 18 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2007 г. № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате».

Вверенное имущество — это имущество, которое находится в правомерном владении либо ведении лица, которое в силу должностного или иного служебного положения, договора либо специального поручения осуществляло полномочия по распоряжению, управлению, доставке, пользованию или хранению в отношении этого имущества². ^{[703] [704]}

О факте вверения имущества лицу могут свидетельствовать следующие обстоятельства:

— имущество некоторое время находилось в правомерном владении или ведении лица;

— основаниями для владения или ведения лица имуществом являются должностное положение (руководитель организации, главный бухгалтер), договор (хранения, купли-продажи) либо иное специальное поручение (поручение судебного пристава- исполнителя);

— объем прав в отношении имущества, в том числе права по распоряжению (сделки руководителя организации с ее имуществом), управлению, доставке, пользованию или хранению.

Таким образом, арестованное имущество может считаться вверенным виновному, если:

— арестованное имущество передано на ответственное хранение лицом, наложившим на него арест;

— арестованное имущество находится в ведении лица, которое в силу должностного или иного служебного положения, договора либо специального поручения осуществляло полномочия по распоряжению, управлению, доставке, пользованию или хранению в отношении этого имущества. Так, например, имущество хозяйственного общества находится в ведении его руководителя, т.е. вверено обществом руководителю в силу должностного положения последнего, который и осуществляет полномочия по распоряжению имуществом общества.

Действия лиц, не обладающих указанными признаками специального субъекта, но непосредственно участвовавших растрате, отчуждении, сокрытии или незаконной передаче арестованного имущества по предварительному сговору с лицом, которому имущество было вверено, должны квалифицироваться как действия организаторов, подстрекателей или пособников по соответствующей части ст. 33 и ст. 312 УК РФ.

Преступление надлежит считать совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в преступлении участвовали два и более лица, отвечающие указанным признакам специального субъекта (например, руководитель организации, в чьем ведении находится арестованное имущество, и работник, принявший арестованное имущество от судебного пристава-исполнителя на ответственное хранение, или собственник арестованного имущества и член его семьи, принявший арестованное имущество в порядке ст. 86 Закона об исполнительном производстве на ответственное хранение), которые заранее договорились о совместном совершении преступления.

Что касается ч. 2 ст. 312 УК РФ, то субъектами этого деяния могут быть не только лица, которым имущество вверено, но и любые иные лица, присваивающие это имущество либо уклоняющиеся от исполнения приговора суда о конфискации имущества.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

В случае совершения незаконных действий, состоящих в растрате или отчуждении имущества, подвергнутого описи или аресту, либо присвоении имущества, подлежащего конфискации по приговору суда, виновный осознает характер и степень общественной опасности совершаемых им действий, предвидит возможность или неизбежность того, что в результате его неправомерных действий будет причинен имущественный ущерб гражданам, обществу или государству, и желает причинения данного вреда.

Мотивами этого преступления могут быть корыстные побуждения, иная личная заинтересованность. На квалификацию содеянного они не влияют, но учитываются при назначении наказания.

Санкция ч. 1 ст. 312 УК РФ предусматривает наложение штрафа в размере до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо назначение обязательных работ на срок до 480 часов, либо назначение принудительных работ на срок до двух лет, либо арест на срок до шести месяцев, либо лишение свободы на срок до двух лет (в соответствии с Федеральным законом от 7 декабря 2011 г. № 420-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» положения УК РФ в части назначения принудительных работ начнут применяться с 1 января 2013 г.).

Сокрытие или присвоение имущества, подлежащего конфискации по приговору суда, а равно иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора суда о назначении конфискации имущества (ч. 2 ст. 312 УК РФ) наказываются штрафом в размере от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до 80 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев.

В соответствии с ч. 2 ст. 15 УК РФ оба состава преступления, предусмотренного ст. 312 УК РФ, относятся к категории преступлений небольшой тяжести.

6. Неисполнение приговора суда, решения суда или иного судебного акта (ст. 315 УК РФ)

В силу ст. 2 Закона об исполнительном производстве задачей исполнительного производства является правильное и своевременное исполнение судебных актов в целях защиты нарушенных прав, свобод и законных интересов граждан и организаций. В п. 2 Постановления КС РФ от 30 июля 2001 г. № 13-П отмечено также, что защита нарушенных прав не может быть признана действенной, если судебный акт или акт иного уполномоченного органа своевременно не исполняется. С этим корреспондирует и п. 1 ст. 6 Конвенции о защите прав человека и основных свобод, а также практика его применения Европейским судом по правам человека, который в решении от 19 марта 1997 г. указал, что право на судебную защиту стало бы иллюзорным, если бы правовая система государства позволяла, чтобы окончательное, обязательное судебное решение оставалось недействующим к ущербу одной из сторон; исполнение решения, вынесенного любым судом, должно рассматриваться как неотъемлемая часть суда (дело Hornsby v. Greece, Rec. 1997, II, fasc/33).

Обеспечить исполнение судебного решения и защитить интересы кредиторов призваны некоторые статьи УК РФ, среди которых ст. 315 УК РФ, предусматривающая наказание за «злостное неисполнение судебного акта или воспрепятствование в его исполнении».

В соответствии с данными ведомственной статистической отчетности ФССП России в 2010 г. дознавателями ФССП России возбуждено 2570 уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст. 315 УК РФ (за аналогичный период 2009 г. — 2039). В I квартале 2011 г. дознавателями территориальных органов ФССП России по ст. 315 УК РФ возбуждено 725 уголовных дел (за аналогичный период 2010 г. — 588). Всего находилось в производстве 986 уголовных дел по ст. 315 УК РФ, из них окончено производством 148 и направлено в суд с обвинительным актом 108 уголовных дел. Судом постановлено 36 обвинительных приговоров, оправдательные приговоры не выносились, уголовные дела судом по реабилитирующим основаниям не прекращались.

Приведенные статистические показатели с одной стороны свидетельствуют о систематическом увеличении количества выявленных преступлений данной категории, а с другой стороны, особенно с учетом количества судебных актов находящихся на исполнении и результатов их исполнения (18 211 исполнительное производство І квартале 2011 г.), о высокой латентности данных преступлений.

Практика применения данных норм судебными и следственными органами достаточно мала, что объясняется отнюдь не отсутствием фактов совершения подобных деяний, а, прежде всего, сложностями привлечения к уголовной ответственности виновных лиц из-за недостатков конструкций соответствующих составов преступления.

Вместе с тем применение уголовно-правовых полномочий к должникам способствует восстановлению нарушенных прав взыскателей, особенно по социально значимым исполнительным производствам.

Основным объектом данного преступления являются интересы правосудия, нормальная деятельность органов правосудия. В качестве дополнительного объекта могут выступать имущественные и иные интересы и права юридических и физических лиц.

Общественная опасность анализируемого преступления заключается в том, что в результате неисполнения приговора суда, решения суда или иного судебного акта подрывается авторитет судебной власти, порядок осуществления правосудия, нарушается принцип общеобязательности судебных актов, а также может быть причинен вред законным интересам граждан, учреждениям и организациям, в пользу которых они вынесены.

Федеральный конституционный закон от 31 декабря 1996 г. № 1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации» устанавливает, что вступившие в законную силу постановления федеральных судов, мировых судей и судов субъектов Российской Федерации, а также их законные распоряжения, требования, поручения, вызовы и другие обращения являются обязательными для всех без исключения органов государственной власти, органов местного самоуправления, общественных объединений, должностных лиц, других физических и юридических лиц и подлежат неукоснительному исполнению на всей территории Российской Федерации (ч. 1 ст. 6). Указанная норма нашла свое развитие в процессуальных отраслевых законах: ст. 392 УПК РФ, ст. 13 ГПК РФ, ст. 16 АПК РФ, ст. 31.2 КоАП РФ.

Обязательность на территории России постановлений судов иностранных государств, международных судов и арбитражей определяется международными договорами Российской Федерации (ч. 3 ст. 6 Федерального конституционного закона от 31 декабря 1996 г. № 1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации»).

Предметом рассматриваемого преступления являются вступившие в законную силу приговор суда, решение суда или иной судебный акт.

Судебный акт — правоприменительный акт суда первой, апелляционной, кассационной и надзорной инстанций в форме процессуального документа, вынесенный судьей (судьями) по существу рассматриваемого вопроса и (или) затрагивающий правовое положение гражданина (личности) или юридического лица.

Помимо приговоров и решений, выносимых судьями, к иным судебным актам в соответствии с действующим законодательством следует отнести определения и постановления, приказы.

Качество обязательности судебный акт приобретает лишь после его вступления в законную силу.

С объективной стороны преступление выражается в злостном неисполнении вступивших в законную силу, а поэтому подлежащих обязательному исполнению приговора суда, решения суда или иного судебного акта, а равно воспрепятствовании их исполнению.

В диспозиции статьи идет речь о неисполнении судебных актов, вынесенных как судами Российской Федерации, так и в случае заключенных международных договоров Российской Федерации постановлений судов иностранных государств, международных судов и арбитражей (ч. 3 ст. 6 Федерального конституционного закона от 31 декабря 1996 г. № 1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации»).

Неисполнение судебного акта предполагает как непринятие необходимых мер для их реализации, так и ненадлежащее их исполнение, т.е. не соответствующее предписаниям суда. Например, систематическая уплата денежных средств в размере меньшем, чем ежемесячно предписано судебным актом при наличии реальной возможности к его полному исполнению.

Такое ненадлежащее исполнение должно охватываться умыслом виновного в качестве варианта (способа) неисполнения (уклонения от исполнения) судебного акта.

Объективная сторона преступления может выполняться двумя способами.

Для первого из них — злостного неисполнения — характерно бездействие.

Под неисполнением указанных процессуальных актов понимается бездействие, т.е. непринятие мер в установленные законом сроки по исполнению судебного решения лицом, в адрес которого оно обращено, т.е. совершение деяния (действия или бездействия) противоречащего судебному акту.

Конкретные формы неисполнения могут быть различными, например: администрация организации не уволила с работы лицо, осужденное к лишению права занимать данную должность или заниматься данным видом деятельности; администрация организации не выполнила судебное решение о восстановлении на работе незаконно уволенного; отказ руководителя организации от уплаты денежных средств при наличии реальной возможности к их уплате и т.д.

Неисполнение начинается с момента извещения соответствующего лица обязанного исполнить судебный акт об обязанности его исполнить и заканчивается пресечением этого деяния полномочными на то должностными лицами.

Преступление, как правило, совершается путем бездействия. Виновное лицо не выполняет определенные действия по непосредственному исполнению судебного акта. Вместе с тем неисполнение может проявляться и в форме действий виновного лица. Например, субъект устно или письменно сообщает заинтересованному лицу о своем отказе совершить действия по реализации судебного акта либо им осуществляется деятельность, прямо свидетельствующая об отсутствии намерения исполнить судебное решение, или совершается действие, влекущее дальнейшую невозможность исполнения судебного акта.

Уголовная ответственность наступает лишь за злостное неисполнение судебного акта. При отсутствии признаков злостности наступает не уголовная, а иные формы ответственности, в частности административная.

Основным вопросом при выявлении преступлений, предусмотренных ст. 315 УК РФ, является установление злостности деяния.

Поскольку понятие злостности, являющееся обязательным признаком объективной стороны преступления, имеет оценочный характер, в каждой конкретной ситуации необходимо всесторонне исследовать обстоятельства, от которых зависит вывод о наличии или отсутствии этого признака.

Юридическое понятие злостности в нормативно-правовых актах отсутствует, нет также и официального толкования данного термина в разъяснениях Пленума Верховного Суда Российской Федерации.

В научно-теоретической литературе авторы по-разному рассматривают злостность по отношению к неисполнению судебных актов.

Общее определение слова «злостный» С.И. Ожеговым истолковывается как «исполненный злых умыслов, сознательно недобросовестный, закоренелый в чем-то дурном»^[705].

Признак «злостности» определяет качественную характеристику деяния, его интенсивность или продолжительность. В то же время в нем содержится и особенное психическое отношение субъекта к совершаемому поступку^[706].

Полагаем, что злостность предполагает:

во-первых, наличие реальной возможности привести судебный акт в исполнение;

во-вторых, проявление явного нежелания его исполнять;

в-третьих, совершение деяния, повлекшего дальнейшую невозможность исполнения судебного акта.

При втором способе — воспрепятствовании исполнению судебных решений — виновный совершает активные действия, направленные на то, чтобы помешать исполнению судебного приговора или решения, сделать затруднительным или невозможным их реализацию.

Например, виновный дает указания подчиненным не производить удержания из заработной платы должника; на переименование должности, которую не может занимать осужденный; препятствует судебному приставу-исполнителю войти в служебное помещение либо совершить там действия по исполнению решения; скрывает копии приговора в целях недопущения исполнения его в части производства удержания части заработка осужденного к исправительным работам, сокрытие имущества должника, отказ сотрудников банка в наложении ареста на денежные средства должника или в обращении на них взыскания (списании) по исполнительному документу и т.д.

Для квалификации деяния, как воспрепятствование исполнению судебного решения, наличие признака злостности не является обязательным.

Если воспрепятствование исполнению приговора, решения суда или иного акта сопровождается насилием или угрозами в адрес судебного пристава или иного лица, участвующего в отправлении правосудия, то действия виновного необходимо квалифицировать по ст. 296 УК РФ.

Состав преступления, предусмотренный ст. 315 УК РФ, является формальным.

Преступления, предусмотренные ст. 315 УК РФ, являются длящимися, и определяются временным периодом от начала злостного неисполнения судебного решения в установленный законом срок либо с момента воспрепятствования его исполнению в тот же срок и заканчиваются с момента привлечения виновного к ответственности или исполнения предписания суда. Оба предупреждения об уголовной ответственности по ст. 315 УК РФ должны «укладываться» в данный период.

В случаях, когда должностное лицо организации после возбуждения исполнительного производства определенный период времени исполняло судебное решение (принимало к этому меры), а затем стало уклоняться от его исполнения, то началом периода будет дата, следующая за ним, а его окончание, — дата пресечения или добровольного прекращения данного действия (бездействия).

Субъективная сторона характеризуется умышленной виной в виде прямого умысла. Виновный сознает, что не исполняет приговор, решение суда или иной судебный акт либо воспрепятствует его исполнению и желает этого. Мотивы преступления на квалификацию не влияют. Ими могут быть личные отношения, интересы службы, корыстные мотивы и т.п.

Согласно сложившейся практике применения уголовного закона субъект названного преступления — специальный.

Уголовная ответственность применяется исключительно к лицам, прямо указанным в диспозиции ст. 315 УК РФ, а именно: в отношении представителя власти, государственного служащего, служащего органа местного самоуправления, а также служащего государственного или муниципального учреждения, коммерческой или иной организации.

Представителем власти в соответствии с примечанием к ст. 318 УК РФ признается должностное лицо правоохранительного или контролирующего органа, а также иное должностное лицо, наделенное в установленном законом порядке распорядительными полномочиями в отношении лиц, не находящихся от него в служебной зависимости. Если деятельность большинства представителей власти строится на взаимоотношениях с лицами, не находящимися в их административном подчинении, то полномочия некоторых представителей власти имеют силу в определенных ведомственных границах. Так, например, судебные приставы-исполнители действуют как представители власти, когда исполняют решения суда по взысканиям различного рода. Деятельность представителя власти выражается в основанных на законе распоряжениях или действиях, имеющих юридическое значение, в отношении отдельных граждан, должностных лиц учреждений, организаций и предприятий независимо от их ведомственной принадлежности и подчиненности. Требование о том, что только законные распоряжения или действия представителя власти подлежат исполнению, обязывает в каждом случае разрешения вопроса о наличии в его действиях признаков преступления уяснять его полномочия, обусловленные ими права и обязанности. Обычно эти вопросы регламентированы в законах и иных нормативных правовых актах^[707].

Государственный служащий (сейчас гражданский служащий) в соответствии со ст. 13 Федерального закона от 27 июля 2004 г. № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации» — это гражданин Российской Федерации, взявший на себя обязательства по прохождению гражданской службы. Гражданский служащий осуществляет профессиональную служебную деятельность на должности гражданской службы в соответствии с актом о назначении на должность и со служебным контрактом и получает денежное содержание за счет средств федерального бюджета или бюджета субъекта Российской Федерации.

Служащий органа местного самоуправления (сейчас муниципальный служащий) в соответствии со ст. 10 Федерального закона от 2 марта 2007 г. № 25-ФЗ «О муниципальной службе в Российской Федерации» — это гражданин, исполняющий в порядке, определенном муниципальными правовыми актами в соответствии с федеральными законами и законами субъекта Российской Федерации, обязанности по должности муниципальной службы за денежное содержание, выплачиваемое за счет средств местного бюджета. Лица, исполняющие обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления, избирательных комиссий муниципальных образований, не замещают должности муниципальной службы и не являются муниципальными служащими.

Служащие государственного или муниципального учреждения — это лица, исполняющие за денежное вознаграждение должности, учрежденные в установленном порядке, по практическому осуществлению задач и функций возложенных государством (муниципальным образованием) на учреждение либо предприятие^[708].

Полномочия служащих коммерческих или иных организаций также регулируются нормативными правовыми актами. Им может быть вменено в обязанность исполнение судебных актов на основании учредительных документов, приказа, трудового договора. Практически во всех классификациях выделяются руководители, специалисты и вспомогательный состав. К субъектам рассматриваемого преступления следует отнести первые две категории служащих^[709].

Следует отметить, что эти лица являются субъектами преступления, если в круг их служебных полномочий входит обязанность исполнить требование судебного акта.

Представляется абсолютно верной изложенная в юридической литературе позиция, согласно которой в случае привлечения к ответственности по ст. 315 УК РФ любого из названных в диспозиции субъектов важно знать, с какого момента лицо приобретает комплекс соответствующих прав и обязанностей, т.е. когда оно становится субъектом рассматриваемого преступления. Таким моментом считается день, указанный в приказе о зачислении на работу.

Прекращаются трудовые отношения вследствие возникновения определенных юридических фактов:

1) истечения срока должностных полномочий;

2) увольнения — со дня издания приказа об увольнении;

3) наступления смерти.

Естественно, после прекращения трудовых отношений лицо также не может быть привлечено к ответственности по ст. 315 УК РФ^[710].

Как было отмечено ранее, важнейшим условием привлечения конкретного субъекта к уголовной ответственности за неисполнение судебного акта является наличие у него необходимого полномочия на совершение действий по реализации требований исполнительного документа. Например, если речь идет о невыплате долга по решению суда, то у привлекаемого лица должно быть право на распоряжение денежными средствами в соответствующей организации.

Однако не столь очевидным является вопрос о том, что субъект преступления является специальным в ситуации, когда преступление совершается путем воспрепятствования исполнению судебного акта.

Так, например, интересное видение уголовно-правового состава ст. 315 УК РФ предложено в исследовании Л.В. Лобановой. Автор считает, что в ст. 315 УК РФ «законодатель говорит о двух формах преступления — неисполнение приговора суда, решения суда, иного акта судебной власти, которые должны различаться между собой не только по признакам объективной стороны, но и по кругу субъектов их совершения.

С одной стороны, речь идет о злостном уклонении лица, обязанного обеспечить исполнение судебного акта, от выполнения соответствующей обязанности. Круг субъектов преступлений, совершаемых в данной форме, прямо назван в УК РФ. Это — представитель власти, государственный служащий, служащий органа местного самоуправления, а также служащий государственного и муниципального учреждения, коммерческой или иной организации.

Вторая разновидность анализируемого преступления выражается в воспрепятствовании исполнению судебных актов. Субъектом данной формы преступления может

выступать любое лицо, за исключением тех, чья преступная деятельность составляет самостоятельный состав преступления^[711].

Данный вывод представляется справедливым. Так, анализ уголовного закона позволяет сделать вывод о том, в уголовном кодексе содержаться два различных по своей структуре вида диспозиций содержащих слова «а равно» и указывающих на субъект преступления.

В первом случае, слова «а равно» используются как средство перечисления способов совершения преступления специальным субъектом, т.е. структура по следующей формуле: совершение «деяния» либо «деяния», а равно «деяния» субъектом.

Например, диспозиция ст. 169 УК РФ содержит следующие способы совершения преступления специальным субъектом — должностным лицом с использованием своего служебного положении:

— неправомерный отказ в государственной регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица

— либо уклонение от их регистрации,

— неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности либо уклонение от его выдачи,

— ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы,

— а равно незаконное ограничение самостоятельности

— либо иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или юридического лица^[712].

Аналогично, диспозиция ст. 170 УК РФ содержит следующие способы совершения преступления специальным субъектом — должностным лицом с использованием своего служебного положения:

— регистрация заведомо незаконных сделок с землей,

— искажение сведений государственного кадастра недвижимости,

— а равно умышленное занижение размеров платежей за землю^[713].

Второй вид диспозиций содержащих слова «а равно» и указывающих на субъект преступления имеют иную структуру, содержащую указание на способ совершения преступления и его субъекта и только на способ совершения преступления. В этом случае слова «а равно» используются как средство перечисления способов совершения преступления, но различными субъектами, по следующей формуле: совершение «деяние» специальным субъектом, а равно «деяние».

Например, диспозиция ч. 3 ст. 141 УК РФ содержит указание на способы совершения преступления как специальным субъектом — с использованием должностного или служебного положения (вмешательство в осуществление избирательной комиссией, комиссией референдума ее полномочий, установленных законодательством о выборах и референдумах, с целью повлиять на ее решения, а именно требование или указание должностного лица по вопросам регистрации кандидатов, списков кандидатов, подсчета голосов избирателей, участников референдума и по иным вопросам, относящимся к исключительной компетенции избирательной комиссии, комиссии референдума), так и общим субъектом (а равно неправомерное вмешательство в работу Государственной автоматизированной системы Российской Федерации «Выборы»).

Аналогичным образом, сформулирована ст. 315 УК РФ, содержащая два способа совершения преступления и указание на лиц их совершающих или отсутствие таковых, т.е. указание на то, что субъект является общим.

Первый — это злостное неисполнение представителем власти, государственным служащим, служащим органа местного самоуправления, а также служащим государственного или муниципального учреждения, коммерческой или иной организации вступивших в законную силу приговора суда, решения суда или иного судебного акта (специальный субъект).

Второй — это воспрепятствование в исполнении вступивших в законную силу приговора суда, решения суда или иного судебного акта (общий субъект).

Более того, при толковании диспозиций УК РФ целесообразно исходить из презумпции, что законодатель обозначил именно то, что хотел обозначить, поскольку не обнаружена явная ошибка его волеизъявления: если бы норме предполагалось придать иной смысл, она была бы сформулирована яснее или иначе.

Таким образом, есть основания полагать, что к уголовной ответственности за воспрепятствование в исполнении судебного акта может мыть привлечено и физическое дееспособное лицо, достигшее 16 летнего возраста.

К сожалению, в практической деятельности данный подход в настоящее время не получил однозначного одобрения и распространения.

В тоже время при проведении проверки и при наличии соответствующих обстоятельств действия (бездействие) лиц неисполняющих судебный акт могут образовывать составы иных преступлений. Так, действия осужденных к лишению свободы, совершивших побег, подлежат квалификации по ст. 313 УК РФ, эта же категория осужденных, совершивших уклонение от отбывания наказания, привлекается к ответственности по ст. 314 УК РФ. Ответственность за злостное уклонение от уплаты средств на содержание детей или нетрудоспособных родителей предусмотрена ст. 157 УК РФ, за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности — ст. 177 УК РФ и т.д.

Заслуживают внимания и те изменения в уголовном законодательстве, которые направлены на стимулирование своевременного исполнения. Заслуживают внимания и те изменения в уголовном законодательстве, которые направлены на стимулирование своевременного исполнения долговых обязательств. Так, Федеральным законом от 7 декабря 2011 г. № 420-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс

Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» вводится новый вид уголовной ответственности — принудительные работы, который применяется как альтернатива лишению свободы. Данный вид наказания включен в санкции ст. 177 (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности), 315 (неисполнение приговора суда, решения суда или иного судебного акта) УК РФ, которые отнесены к подследственности ФССП России.

Принудительные работы заключаются в привлечении осужденного к труду в местах, определяемых учреждениями и органами уголовно-исполнительной системы. При этом в целях исполнения осужденным своих обязательств перед взыскателями по исполнительным документам и возмещения ущерба, причиненного преступлением, из заработной платы осужденного администрацией исправительного учреждения производятся удержания в пределах от пяти до двадцати процентов.

Так, например, согласно ст. 315 УК РФ виновному может быть назначено наказание в виде принудительных работ на срок до двух лет. Данная мера будет эффективна, прежде всего, для должностных лиц организаций предпринимающих действия по сокрытию имущества организации от обращения на него взыскания.

7.