8.3 Преступления против интересов кредиторов

Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ)

Объектом преступления по ч.1 ст. 176 УК РФ являются общественные отношения, регламентирующие вопросы обеспечения интересов кредиторов и порядок предоставления кредитов.

Объективная сторона состава преступления выражается действием – получением кредита или льготных условиях. Законодатель предусмотрел наличие обязательного признака объективной стороны состава – причинение крупного ущерба. Получение кредита представляет собой выдачу его заемщику. Способ действий представляет собой предоставление заведомо недостоверных данных о финансовом состоянии (хозяйственном положении). Уголовно наказуемо только заведомо представляемые данные, т.е. субъект преступления знал, что предоставляет данные, которые не соответствуют действительности. Крупным, в соответствии с примечанием ст. 169 УК РФ, признается размер, сумма которого превышает 1,5 млн. рублей.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла, поскольку виновный осознает, что заранее предоставляя недостоверные сведения причиняет (осознает возможность причинения) ущерб потерпевшему и желает (допускает) такие последствия или относится к ним безразлично. Субъект преступления специальный: руководитель хозяйствующего субъекта или индивидуальный предприниматель.

Объектом преступления, предусмотренного ч.2 ст. 176 УК РФ являются общественные отношения, регламентирующие вопросы предоставления государственного целевого кредита. Государственный целевой кредит - это бюджетный кредит, т.е. определенные финансовые средства, перечисляемые бюджетами разных уровней друг другу или бюджетом бюджетной системы Российской Федерации бюджету юридического лица на возвратной основе.

Объективная сторона состава преступления по ч.2 ст. 176 УК РФ выражается действием – незаконным получением государственного целевого кредита или его использованием не по целевому назначению. Обязательным признаком объективной стороны состава преступления является причинение ущерба в крупном размере. Крупным, в соответствии с примечанием ст. 169 УК РФ, признается размер, сумма которого превышает 1,5 млн. рублей.

Субъективная сторона состава по ч.2 ст. 176 УК РФ характеризуется умышленной формой вины (прямой или косвенный умысел), поскольку виновный осознает, что незаконно получает или использует целевой кредит, в результате которого наступают (могут наступить) общественно опасные последствия в виде причинения крупного ущерба, желает или сознательно допускает наступление таких последствий или относится к ним безразлично. Субъектом преступления является вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Составы преступлений по ч.1 и по ч.2 ст. 176 УК РФ материальные, деяние окончено с момента причинения ущерба в крупном размере. Мотив и цель совершения преступления не являются обязательными признаками и на квалификацию не оказывают влияния.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы обеспечения интересов кредиторов и исполнение судебных решений.

Объективная сторона состава преступления выражается в бездействии – злостном уклонении, после вступления в законную силу судебного акта, от погашения задолженности или оплаты ценных бумаг. В диспозиции ст. 177 УК РФ предусмотрены два уголовно наказуемых деяния.

В каждом случае злостность уклонения устанавливается судом, поскольку является оценочным критерием. Уклонение признается злостным только в случае, когда у виновного имелась возможность добровольно исполнить судебный акт. Состав преступления материальный, деяние окончено в момент злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или оплаты ценных бумаг после вступившего в законную силу судебного решения. Крупным, в соответствии с примечанием ст. 169 УК РФ, признается размер, сумма которого превышает 1,5 млн. рублей. В данной статье прямо не определен размер стоимости ценных бумаг. Поэтому надо использовать правило квалификации, согласно которому содержание нормы полежит комплексному применению. Следовательно, стоимость ценных бумаг должна быть более одного миллиона пятисот тысяч рублей.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновный осознает, что своими действиями злостно не исполняет требования судебного акта, наносит потерпевшему ущерб в крупном размере и желает совершить такие действия. Мотив и цель могут быть различными и для квалификации не имеют значения. Субъект преступления специальный, т.е. лицо, в отношении которого имеется судебный акт о взыскании кредиторской задолженности. В отношении организации должен быть судебный акт о взыскании кредиторской задолженности с юридического лица.

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ)

В данной статье отражено три самостоятельных состава преступлений.

Объектом преступления по ч.1 ст. 195 УК РФ являются общественные отношения, регламентирующие вопросы обеспечения интересов кредиторов и порядок признания должника банкротом. Должником признается физическое или юридическое лицо не способное, в установленный срок, рассчитаться с кредитором по своей задолженности. Федеральный закон 2002 г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» определяет процедуру признания должника банкротом.

Объективная сторона состава преступления выражается в совершении одного из альтернативных действий, предусмотренных диспозицией ч.1 ст. 195 УК РФ. Сокрытие представляет собой утаивание, передача – избавление от имущества, отчуждение – сбыт (возмездный или безвозмездный) третьим лицам, уничтожение – воздействие с целью придания негодного состояния, фальсификация – подделка, т.е. изменение подлинности. Законодатель предусмотрел обязательный признак объективной стороны состава – время совершения, а именно, при наличии признаков банкротства. Состав преступления материальный, деяние окончено с момента причинения крупного ущерба кредитору. Крупным, в соответствии с примечанием ст. 169 УК РФ, признается размер, сумма которого превышает 1,5 млн. рублей.

Субъективная сторона состава по ч.1 ст. 195 УК РФ характеризуется умышленной формой вины (прямой или косвенный умысел), поскольку виновный осознает, что совершает незаконные действия в период наличия признаков банкротства, предвидит неизбежность или возможность причинения крупного ущерба, желает или сознательно допускает такие последствия или относится к ним безразлично. Мотив и цель могут быть различными и на квалификацию значения не оказывают. Субъект преступления специальный, т.е. лицо, которое обладает определенными полномочиями на совершение действий, предусмотренных диспозицией ч.1 ст. 195 УК РФ.

Объектом преступления по ч.2 ст. 195 УК РФ выступают общественные отношения, регламентирующие вопросы обеспечения интересов кредиторов и порядок удовлетворения требований со стороны кредиторов, в случае признания лица банкротом.

Объективная сторона состава преступления по ч.2 ст.195 УК РФ выражена действием, которое совершается при наличии признаков банкротства - неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника и причинением крупного ущерба. Например, в ходе проведения процедуры финансового оздоровления выплата кредитором происходит в нарушение графика погашения задолженности.

Состав преступления материальный, деяние окончено с момента наступления последствий в виде крупного ущерба для кредитора.

Субъективная сторона состава преступления характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновное лицо осознает, что выполнением своих действий по неправомерному удовлетворению прав отдельных кредиторов за счет имущества должника причиняет крупный ущерб иным кредиторам и желает этого.

Субъект преступления специальный – руководитель, учредитель, индивидуальный предприниматель в возрасте 16 лет и более.

Объектом преступления по ч.3 ст.195 УК РФ являются общественные отношения, регламентирующие вопросы деятельности арбитражного управляющего или временной администрации кредитной или иной финансовой организации.

Объективная сторона состава преступления, предусмотренного ч.3 ст.195 УК РФ может быть выражена действием или бездействием:

- незаконным воспрепятствованием деятельности арбитражного управляющего или временной администрации кредитной или иной финансовой организации;

- уклонением или отказом в передаче арбитражному управляющему или временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, которые необходимы для выполнения ими обязанностей, а также имущества должника - юридического лица в случае возложения на них обязанности руководителя.

Незаконное воспрепятствование характеризуется созданием условий, при которых невозможно осуществление функций (например, отказ в допуске в помещения или к документации). Уклонение от передачи представляет собой действие, которое направлено на исключение передачи документов или имущества. Отказ от передачи выражается действиями, свидетельствующими о нежелании осуществлять передачу документов и имущества. Состав преступления материальный, деяние окончено с момента причинения крупного ущерба.

Субъективная сторона состава характеризуется виной (прямой или косвенный умысел), поскольку виновное лицо осознает, что своими действиями незаконно препятствует деятельности арбитражного управляющего или временной администрации кредитной или иной финансовой организации, осознает возможность или неизбежность причинения вреда в виде крупного ущерба для кредиторов и желает этого или относится к этим последствиям безразлично.

Субъект преступления физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)

Объектом преступления выступают общественные отношения, регламентирующие вопросы признания должника банкротом и обеспечения интересов кредиторов.

Объективная сторона состава преступления выражается в действии (бездействии), которое заведомо направлено на неспособность должника удовлетворить требования кредиторов по обязательствам или осуществить обязательные платежи, если это стало причиной причинения крупного ущерба.

Законодатель предусмотрел при конструировании данной статьи обязательный признак объективной стороны состава заведомость, т.е. умышленность действий должника.

В соответствии с требованиями постановления Правительства РФ 2004 г. №855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства» для определения преднамеренности банкротства проводится экспертиза или иная проверка.

Состав преступления материальный, деяние окончено с момента наступления последствий в виде крупного ущерба для кредиторов. В соответствии с примечанием ст.169 УК РФ крупный ущерб – денежная сумма, превышающая 1,5 млн. руб.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновное лицо осознает, что своими действиями совершает деяние, способствующее невозможности осуществления расчетов с кредиторами, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба и желает этого. Мотив и цель при этом значения не имеют и не оказывают влияния на квалификацию содеянного.

Субъект преступления – специальный – руководитель, учредитель или индивидуальный предприниматель, в возрасте 16 лет.

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы объявления должника банкротом и обеспечения интересов кредиторов.

Объективная сторона состава преступления выражена действием – заведомо ложным публичным объявлением о несостоятельности юридического лица или индивидуального предпринимателя и наступлением последствий от таковых в виде крупного ущерба.

В соответствии с Федеральным законом 2002 г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» должник наделен как правом так и обязанностью подачи заявления в арбитражный суд на признание несостоятельности.

Под заведомо ложным публичным объявлением о несостоятельности следует понимать распространенное в публичном месте сообщение о своей несостоятельности, не соответствующее реальной действительности, поскольку в реальности лицо является платежеспособным и может удовлетворить требования кредиторов. Для определения фиктивного банкротства необходимо проведение экспертизы.

Состав преступления материальный, деяние окончено с момента наступления последствий в виде крупного ущерба для кредиторов. В соответствии с примечанием ст.169 УК РФ крупный ущерб – денежная сумма, превышающая 1,5 млн. руб.

Субъективная сторона состава характеризуется прямым умыслом, поскольку виновное лицо осознает, что, являясь платежеспособным, объявляет свою несостоятельность (банкротство), причиняет (предвидит возможность причинения) крупный ущерб кредиторам и желает этого. Законодатель в диспозиции статьи не предусмотрел обязательными признаками субъективной стороны состава преступления наличие мотива и цели. Поэтому они могут быть различны и на содеянное не влияют.

Субъект преступления по ст. 197 УК РФ специальный – руководитель, учредитель, индивидуальный предприниматель, достигший на момент совершения преступления возраста 16 лет.