<<
>>

Алгоритм действий при осуществлении расчетов посредством следующих электронных платежных систем.

1.

2. Регистрация в электронной платежной системе. Регистрация проводится при установке соответствующего программного обеспечения на компьютер пользователя, посредством заполнения анкеты.

3. Создание электронного кошелька, присвоение логина, пароля.

Для регистрации кошелька пользователь должен принять соглашение (как правило для этого необходимо лишь поставить галочку в определенном месте), заполнить все свои личные данные и в некоторых случаях требуется преставление скана паспорта.

4. Пополнение электронного кошелька. Кошелек может быть пополнен почтовым, банковским переводом, либо пополнением средств посредством предоплаченных карт.

5. Запрос на оплату. Покупатель проводит запрос на оплату выбранного товара (необходимой услуги), и продавец направляет необходимую форму в адрес покупателя с указанием стоимости товара (услуги).

6. Ввод корректных значений логина и пароля, для успешной авторизации. Данная операция необходима для активации электронного кошелька и списания определенного количества знаков.

7. Зачисление титульных знаков на электронный кошелек продавца (при этом зачисление средств на банковский счет не отображается).

8. Доставка товара. Производится определенными службами доставки, либо по почте.

Однако данная схема расчетов не отражает конечного получения денег, так как

фактическое получение денег (в правовом их понимании) возможно только при переводе электронных платежных средств в денежные средства (в наличной либо безналичной формах).

Вышеизложенное указывает на то, что порядок осуществления расчетов в системе электронных платежей отличается от порядка осуществления расчетов посредством банковских платежных систем.

Популярность электронных расчетов растет в связи с тем, что данный процесс является более быстрым и экономичным по сравнению с банковскими расчетами, что достигается за счет ряда факторов. В частности, увеличение скорости операций проводится за счет снижения требований к документации, отсутствие проверки данных клиента, что не всегда является положительным моментом, и выступает предпосылкой к развитию мошенничества в сфере электронных платежных систем, а экономия образуется за счет снижения себестоимости операций, осуществляемых путем перевода денег в электронном виде.

Таким образом, использование технологии заимствования в данном случае доказано, так как в 90 % пользователь электронной платежной системы отождествляет ее с системой банковских расчетов при фактическом несоответствии этих двух систем. Это связано с тем, что платежные системы принято считать, совокупность элементов (как правило, банковской сферы), посредством которых осуществляются расчеты.

Положения о расчетных отношениях, их понятие, виды и особенности закреплены в ГК РФ (глава 46). Указанный закон предусматривает две формы расчетов: наличную и

безналичную (статья 861ГК РФ)[20]. В частности, установлено, что расчеты, с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производится наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке. Эта же статья устанавливает, что расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке.

Осуществление расчетных операций в электронных платежных системах возможно только в безналичном порядке, что обусловлено правовым статусом наличных денег.

Для государства безналичная форма расчетов более выгодна в экономическом плане. Это связано с тем, что сокращаются расходы на печать денежной наличности, безналичные деньги неподвержены износу, следовательно не требуется дополнительных расходов на выпуск денежной массы взамен обветшалой. Однако и для безналичной формы существует эмиссия. Электронные платежные средства (по аналогии) можно отнести к разряду безналичных расчетов (так как, в конечном счете, реальные деньги оседают на счете пользователя или владельца системы в банке), опасность состоит в том, что на рынке электронных платежей появляются «пвсевдовалюты» и «денежные суррогаты», оборот которых не регулируется законом. В настоящее время большое опасение вызывает увеличение оборота так называемых «биткоинов». Рассмотрим более подробно их характеристику, так как они не попадают под определение закона «О национальной платежной системе», и во многих странах запрещены.

Биткоин - это децентрализованная анонимная электронная валюта[21].

Идею криптовалюты b-money» описал в 1998 году Вей Дай, также свои предложения сделал Ник Сабо под названием «Bitgold»[22]. В 2008 году человеком или группой лиц под псевдонимом Сатоси Накамото был опубликован файл с описанием принципа работы одноранговой сети, по его словам разработка началась в 2007 году, в 2009 году он закончил разработку протокола и опубликовал клиент, после чего была запущена сеть. В дальнейшем разработку и развитие координировал Г евин Андерсен.

Согласно Википендии (свободной энциклопедии) Bitcoin (от англ. Bit - бит и coin - монета) - пиринговая система электронной наличности, использующая одноименную цифровую валюту, которую называют криптовалютой или виртуальной валютой [23] . Особенностью является то, что сеть полностью децентрализована, не имеет центрального администратора или какого либо его аналога.

Биткоин могут использовать для оплаты товаров или услуг у продавцов, готовых их принимать, есть возможность обмена на обычные деньги через специализированные площадки.

Эмиссия децентрализованная, лимитирована по объему и по времени, распределяете относительно случайно среди желающих, которые используют мощность своего оборудования для защиты платежной системы от повторного расходования средств. Деятельность по обслуживанию системы с возможностью получения вознаграждении в форме эмитированных бит-коинов является майнингом (от англ. Mining - добыча полезных ископаемых). Базовым элементом указанной системы является программа - клиент с открытым ключом, протоколы клиентов, запущенные на множестве компьютеров соединяются между собой в одноранговую сеть.

Как было сказано, биткоины обмениваются на обычные деньги аналогично любым другим валютам, однако существенное отличие состоит в том, что биткоины не обеспечиваются реальными деньгами, т. е. они начисляются за работу аппаратного средства и решения неких задач, т. е. с помощью «майнинга». Для майнинга нужен компьютер, который будет подбирать 64-значные цифры, причем чаще всего это делается на графическом процессоре из-за более высокой эффективности. Компьютер генерирует случайные числа, пытаясь подобрать ключ блоку - пачке транзакций по обмену биткоинами. Этот процесс проводится одновременно несколькими участниками сети, победитель получает 25 биткоинов. Система запрограммирована таким образом, чтобы генерировать установленное количество монет в определенный промежуток времени. В настоящее время, каждые 10 минут в сети появляется 25 новых биткоинов. Другими словами, при запуске специальной программы компьютер пользователя решает некую математическую задачу, по окончании вычислений на счет пользователя начисляется биткоин. Курс биткоинов нестабилен, за последний год его стоимость колебалась от $100 $1,1 тыс., а за последние месяцы составляет около $600. По официальным статистическим данным совокупный объем выпущенных биткоинов оценивается в $ 8 млдр.

Система биткоинов полностью анонимна - у каждого участника есть только адрес кошелька в виде случайно подобранной комбинации цифр и букв. Это означает, что на биткоины можно купить какие - либо нелегальные товары (наркотики, оружие и т. д.). Это еще усугубляется тем, что биткоины не имеют привязки к какой либо стране, поэтому система предполагает перемещение денег по миру с минимальными затратами.

В августе 2014 года на едином портале раскрытия проектов нормативных актов появилось сообщение о разработке Минфином России законопроекта, который полностью запретит выпуск и использование в России виртуальных валют[24]. Министерство предполагает запретить выпускать денежные суррогаты в электронном виде и использовать их в качестве платежного средства, а также обменивать на рубли или иностранную валюту. За нарушение запрета предполагается введение административной и (или) уголовной ответственности. Помимо этого предполагается блокировка сайтов, где виртуальные валюты можно выпускать и использовать. Данное решение обосновано тем, что виртуальная валюта не имеет статуса законного средства платежа, а непод-контрольность органам власти и децентрализация таких систем привлекает теневой сектор экономики.

Первоначально с предостережением от использования биткоинов выступил Центральный банк РФ в январе 2014 года, указав, что выпуск «денежных суррогатов» запрещен. В настоящее время использование криптовалют запрещено в Китае и Тайланде, а например в Бразилии, они разрешены. Таким образом, при рассмотрении вопросов оборота электронных платежных средств и систем в своей работе мы не рассматриваем вопросы оборота биткоинов и иных «пвсевдокриптовалют».

Любые безналичные расчеты оформляются специальными документами и представляют собой специальный вид операций. При осуществлении безналичных расчетов происходит списание сумм со счета на счет, однако списываются не наличные (материально определенные деньги), а специальные денежные знаки, т. е. безналичные деньги. Таким образом, отсутствует оборот денег, что значительно упрощает процедуру расчетов на значительных расстояниях или в крупных суммах.

Как было доказано выше, системы электронных платежей с самого начала с целью привлечения клиентов мимикрируют под обычную систему платежей. С сайтов, со страниц прессы предполагаемых клиентов электронных платежных систем убеждают, что вместо обычных денег они получают полноценный эквивалент, который соответствует всем характеристикам наличных денег, т. е вместо обычной формы используется «обычная» электронная наличность, их убеждают, что такая форма наличности совершенно эквивалентна реальной наличности. В ответ на поиск термина «электронная наличность» Google[25] выдает 134000 статей, это подтверждает факт подмены понятий, что объективно способствует мошенничеству, так как такого понятия законодательно не установлено, оно лишь применяется в юридической литературе для обозначения термина. Развитие наличного и безналичного обращения сопровождалось правовым регулированием и обеспечением, а тут нет. Например, разрешение физическим лицам иметь расчетный счет урегулировано нормами Положения ЦБ РФ[26], а в отношении электронных платежных систем такого регулирования нет. Возникает вопрос, а нужно ли учитывать средства на электронных кошельках физических лиц, например, при составлении налоговой декларации, ведь это средства которые могут быть получены, в том числе в виде прибыли. Однако, в Налоговом кодексе РФ[27] дан четкий перечень доходов (ст. 208 НК РФ «Доходы от источников в Российской Федерации и доходы от источников за пределами Российской Федерации») и определены доходы, не подлежащие налогообложению (ст. 217 НК РФ «Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения») в их состав такие средства не включены, следовательно они не принимаются при налогообложение во внимание. Еще один пример, Федеральный закон РФ «О

государственной (гражданской) службе»[28] запрещает иметь анонимные счета, но данное положение не будет распространяться на электронные кошельки.

Нечеткое правовое регулирование приводит к росту нарушений в рассматриваемой сфере. Прежде всего, необходимо отметить, что в международном праве определение электронных денег закреплено с 1998 года. В «Докладе об электронных деньгах», опубликованном Европейским центральным банком в августе 1998 г., дается следующее определение «электронных денег»: «электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения транзакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя». Позднее, была принята Директива «О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью», в которой уточнено определение «электронных денег»: «денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая: хранится на электронном устройстве; эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств; принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами»[29].

С учетом вышесказанного предложим определение электронной наличности. Существующее де-факто определение электронной наличности определяет ее как запись, формально или фактически свидетельствующую о денежных обязательствах одного субъекта платежной системы перед другим. При этом юридически такого обязательства может и не существовать.

Проанализировав предлагаемые различными учеными и практикующими юристами определения можно предложить обобщенное определение электронной наличности.

Текущее дефакто-определение - это запись формально или фактически свидетельствующая о денежных обязательствах одного субъекта платежной системы перед другим. При этом юридически такого обязательства может и не существовать. Определение которое будет отражать всю специфику осуществления таких расчетов - электронная наличность - это запись юридически свидетельствующая о взаимных денежных обязательствах субъектов платежных систем . При этом частности работы этой технологии, способы передачи, обработки нас интересуют лишь в той степени, в которой они нарушают право самостоятельно распоряжаться своими средствами одной из сторон или действующее законодательство.

По результатам рассмотрения особенностей функционирования отдельных электронных платежных систем нами сформулировано следующее определение. Электронная платежная система - это юридическое лицо, являющееся самостоятельным участником расчетных отношений, наделенное особым правовым статусом, осуществляющее аккумуляцию, распределение и перераспределение электронных платежных средств от имени клиентов на основании заключенного договора, и (или) операции по вводу и выводу денежных средств посредством специального программного комплекса, компоненты которого выполняются на серверах сети Интернет и конечном сетевом оборудовании пользователя.

Рассматривая особенности действия электронных платежных систем мы приходим к выводу о том, что в основе осуществления электронных расчетов лежит оптимальное развитие и соотношение достижений математики (криптография), техники (компьютеры), финансов (эволюция банковских расчетов), поскольку, при отсутствии хотя бы одного элемента, осуществление электронных расчетов посредством электронных платежных систем было бы невозможно. При определении электронной наличности мы также опирались на законодательное регулирование всех аспектов.

В основе электронных платежных систем лежит криптография и компьютерные средства, в то время как безналичные расчеты являются необходимым «главным» атрибутом, так как выступают прототипом электронных систем.

Основной проблемой сегодня является то, что упор осуществляется на технологическую защиту денег, а не на правовую защиту действия систем.

Внедрение электронных технологий предполагает не только развитие информационного потенциала страны, развития научно-технического прогресса, удобство граждан, но и может являться мощным инструментом противодействия коррупции, поскольку автоматизация государственных услуг позволит снизить, а со временем и вовсе исключить возможность совершения должностных преступлений. [30]

<< | >>
Источник: Нина Владимировна Олиндер. Преступления, совершенные с использованием электронных платежных средств и систем: криминалистический аспект. 2014

Еще по теме Алгоритм действий при осуществлении расчетов посредством следующих электронных платежных систем.:

  1. Алгоритм действий при осуществлении расчетов посредством «классической» банковской системы:
  2. Сведения о предмете преступления (электронной платежной системе).
  3. особенности функционирования электронных платежных систем.
  4. Кража, совершенная с использованием электронных платежных систем и средств.
  5. Простой электронной подписью является электронная подпись, которая посредством использования кодов, паролей или иных средств подтверждает факт формирования электронной подписи определенным лицом (ст. 5 названного закона).
  6. Неправомерное использование реквизитов доступа легального пользователя электронной платежной системы.
  7. Нина Владимировна Олиндер.. Преступления, совершенные с использованием электронных платежных средств и систем: криминалистический аспект., 2014
  8. § 5. Правила платежных систем в механизме правового регулирования межбанковских расчетов
  9. На заключительном этапе осуществляется обналичивание денежных средств (их вывод из электронной платежной системы).
  10. Поэтому электронное голосование как способ осуществления политического волеизъявления избирателей и, в целом, система электронной демократии должны стать предметом исследования с позиций науки конституционного права.