Е. СТРАХОВАНИЕ И СОЦИАЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

_- осо­бая фор­ма фи­нан­со­вых от­но­ше­ний: за пла­ту га­ран­ти­ру­ют при наступлении оговоренных условий лик­ви­да­цию бо­ль­ших убыт­ков в ре­зу­ль­та­те не­пред­ви­ден­ных об­сто­ятельств.

неопределенность®страх®риск® ущерб ® гарантия.

Ры­ноч­ная эко­но­ми­ка дейс­тву­ет в усло­ви­ях не­управ­ля­емой при­ро­ды, ко­то­рая гро­зит ее субъ­ек­там опас­но­стя­ми (на­вод­не­ния, за­су­хи, зем­ле­тря­се­ния, эпи­де­мии, эпизотии и т.п.). Од­но­вре­мен­но и са­ма ры­ноч­ная эко­но­ми­ка по­рож­да­ет «не­кон­тро­ли­ру­емые си­лы», ко­то­рые мо­гут по­вре­дить нор­ма­ль­но­му раз­ви­тию всех во­вле­чен­ных в нее, при­чи­нить ма­те­ри­аль­ный ущерб (убытки, утраты). Все это со­зда­ёт не­опре­де­лен­ность бу­ду­ще­го состояния пред­при­ни­ма­те­лей и по­рож­да­ет у них страх риска за де­яте­ль­ность вви­ду воз­мож­но­стей ущер­ба. Они вы­нуж­де­ны рис­ко­вать и, по­рой, тер­пят убыт­ки (ущерб). Они вынуждены искать гарантии преодоления убытков, что осуществляется раз­лич­ны­ми спо­со­ба­ми: покрытием убыт­ков за свой счет, объ­еди­не­ни­ем рис­ка, рас­пре­де­ле­ни­ем или пе­ре­ло­же­ни­ем убыт­ков на других.

Резервы (са­мо­стра­хо­ва­ние). Не­бо­ль­шие раз­ме­ры ущер­ба каж­дое пред­при­ятие по­кры­ва­ет са­мо­сто­яте­ль­но за счет собс­твен­ных ре­сур­сов, ре­зер­вов, ко­то­рые оно хра­нит на «чер­ный день». Это не то­ль­ко ис­ход­ная, но и ба­зо­вая фор­ма воз­ме­ще­ния ущер­ба. Круп­ные объ­еди­не­ния, по­рой, пред­по­чи­та­ют са­мо­стра­хо­ва­ние _- воз­ме­ще­ние убыт­ков из собс­твен­ных средств [см.: 32].

Взаимопомощь воз­ни­ка­ет в усло­ви­ях на­ту­ра­ль­ной эко­но­ми­ки. В слу­чае бо­ль­ших бедс­твий лю­ди ока­зы­ва­ют друг дру­гу по­мощь. Последняя со­сто­ит в ока­за­нии услуг, учас­тии в вос­ста­но­вле­нии ущер­ба, например, при по­жа­ре ("помогите погорельцам"), пе­ре­да­че про­дук­тов пи­та­ния, де­неж­ных средств. Та­кие же от­но­ше­ния воз­ни­ка­ют и меж­ду участ­ни­ка­ми ры­ноч­ных от­но­ше­ний, пред­при­ни­ма­те­ля­ми: «пус­ка­ют шап­ку по кру­гу» для воз­ме­ще­ния ущер­ба по­тер­пев­ше­му. В то же вре­мя эта вза­имо­по­мощь не га­ран­ти­ро­ва­на во­об­ще и тем бо­лее по раз­ме­ру (мо­жет быть ме­нь­ше ущер­ба), осо­бен­но при бо­ль­шом ущер­бе.

«До сих пор в Аф­ри­ке со­хра­ня­ют­ся и воз­ни­кшие в ко­ло­ни­аль­ные вре­ме­на инс­ти­ту­ты вза­им­но­го кре­ди­то­ва­ния родс­твен­ни­ков, зем­ля­ков _- так на­зы­ва­емые чер­ные кас­сы» [55,с.67]. «Чер­ные кас­сы» обыч­но юри­ди­че­ски не офор­мле­ны и су­ще­ству­ют меж­ду близ­ко зна­ющи­ми друг дру­га лю­дь­ми (например, ра­бот­ни­ка­ми од­но­го от­де­ла). Кас­сы вза­имо­по­мо­щи со­зда­ют на пред­при­яти­ях под эги­дой проф­со­юза. По­мощь ин­ди­ви­дам ока­зы­ва­ют так­же проф­со­юзы и юри­ди­че­ские ли­ца (пред­при­ятия).

Взаимное страхование осуществляют кассы взаимопомощи, кре­дит­ные со­юзы и их разновидности _- спе­ци­аль­ные бан­ки. Кассы взаимопомощи существуют при профсоюзных организациях. Они дают ссу­ды их членам под ма­ле­нь­кий про­цент для по­куп­ки до­ро­гих то­варов. В таком случае физические лица всту­па­ют в спе­ци­аль­ные фи­нан­со­вые от­но­ше­ния друг с дру­гом и со спе­ци­аль­но воз­ни­ка­ющи­ми цен­тра­ми.

Не­ста­би­ль­ность ры­ноч­ной конъ­юнк­ту­ры тре­бу­ет бо­ль­ших га­ран­тий для пре­одо­ле­ния не­пред­ви­ден­ных об­сто­ятельств. Таким гарантом ста­но­вит­ся некоммерческое об­щес­тво вза­им­но­го стра­хо­вания _- со­ли­дар­ная зам­кну­тая рас­клад­ка ущер­ба от­де­ль­ных чле­нов. С этой целью люди де­лят риск _- объ­еди­ня­ют­ся в фор­ма­ль­ные ор­га­ни­за­ции, бе­рут на се­бя вза­им­ную от­ветс­твен­ность по ока­за­нию по­мо­щи в пре­одо­ле­нии убыт­ков. Они из­би­ра­ют прав­ле­ние, уста­на­вли­ва­ют по­сто­ян­ные пла­те­жи на по­кры­тие убыт­ков. Каж­дый член та­кой ор­га­ни­за­ции од­но­вре­мен­но вы­сту­па­ет и стра­хов­щи­ком и стра­хо­ва­те­лем. Все они яв­ля­ют­ся собс­твен­ни­ка­ми стра­хо­во­го пред­при­ятия, учас­тву­ют в при­бы­лях и убыт­ках, в управ­ле­нии де­ла­ми. Та­кие ор­га­ни­за­ции не ори­ен­ти­ро­ва­ны на по­лу­че­ние при­бы­лей. В США на них при­хо­дит­ся стра­хо­ва­ние 1/4 собс­твен­но­сти и 1/2 до­го­во­ров на стра­хо­ва­ние жиз­ни [см.: 41,с.320].

Стра­хо­ва­ни­ем на­зы­ва­ют пе­ре­рас­пре­де­ли­те­ль­ные от­но­ше­ния по по­во­ду воз­ме­ще­ния ущер­ба. Воз­ни­ка­ющие в связи со стра­хо­ва­нием фи­нан­со­вые от­но­ше­ния ба­зи­ру­ют­ся на ве­ро­ят­но­ст­ном ха­рак­те­ре со­бы­тий. Стра­хо­вая услу­га со­сто­ит в га­ран­тии за не­бо­ль­шую пла­ту ис­клю­че­ния ве­ро­ят­но­сти бо­ль­шо­го ущер­ба при не­пред­ви­ден­ных об­сто­яте­льс­твах. Ве­ро­ят­ность ущер­ба обо­сно­вы­ва­ет стра­хо­вые пла­те­жи, с по­мо­щью ко­то­рых фор­ми­ру­ет­ся стра­хо­вой фонд как ис­точ­ник по­кры­тия убытков.

Коммерческое страхование проводят спе­ци­аль­но воз­ни­кшие стра­хо­вые пред­при­ятия, которые тор­гу­ют га­ран­ти­ей воз­ме­ще­ния воз­мож­ных убыт­ков. Они не страхуют утраты противоправных интересов, убытки от участия в азартных играх, лотереях, пари и т.п. Це­ной их то­ва­ра яв­ля­ют­ся пла­те­жи стра­хо­ва­те­ля за кон­крет­ные фор­мы га­ран­тии. На осно­ве этих пла­те­жей со­зда­ют­ся ста­би­ли­зи­ру­ющие фон­ды, ко­то­рые слу­жат ис­точ­ни­ком воз­ме­ще­ния убыт­ков стра­хо­ва­те­лей. Они же слу­жат ис­точ­ни­ком и при­бы­лей стра­хов­щи­ков. Су­ще­ству­ют раз­лич­ные фор­мы ор­га­ни­за­ции стра­хо­вания. Обо­со­блен­ное стра­хо­ва­ние обеспе­чи­ва­ют от­де­ль­ные ком­мер­че­ские компании, со­здан­ные для дан­ных целей.

Обо­со­блен­ное стра­хо­ва­ние. Ком­мер­че­ское пред­при­ятие обес­пе­чи­ва­ет стра­хо­ва­ние бо­ль­шинс­тва сво­их сде­лок са­мо­сто­яте­ль­но: по­лу­ча­ет пла­те­жи и воз­ме­ща­ет ущерб. В то же вре­мя та­кой тип стра­хо­ва­ния рис­ко­ван, ес­ли он бу­дет уни­вер­са­ль­ным спо­со­бом стра­хо­ва­ния в со­вре­мен­ных усло­ви­ях.

Стра­хов­щи­ку труд­но га­ран­ти­ро­вать воз­ме­ще­ние убыт­ков во всех слу­ча­ях или он дол­жен брать бо­ль­шие пла­те­жи за это со всех стра­хо­ва­те­лей, на что они не пой­дут. В свя­зи с рос­том воз­мож­ных убыт­ков стра­хов­щи­ки все бо­лее ис­по­ль­зу­ют со­вмест­ное стра­хо­ва­ние. При обо­со­блен­ном стра­хо­ва­нии стра­хо­ва­тель и стра­хов­щик за­клю­ча­ют двус­то­рон­ний до­говор.

Пе­ре­стра­хо­ва­ние _- та­кие операции стра­хо­ва­ния, в со­от­ветс­твии с ко­то­рыми стра­хов­щик, при­ни­мая на стра­хо­ва­ние рис­ки, пе­ре­да­ет часть от­ветс­твен­но­сти по ним, с уче­том сво­их фи­нан­со­вых воз­мож­но­стей, на со­гла­со­ван­ных усло­ви­ях дру­гим стра­хов­щи­кам (пе­ре­стра­хов­щи­кам) с це­лью со­зда­ния по воз­мож­но­сти сба­лан­си­ро­ван­но­го стра­хо­во­го порт­фе­ля и обес­пе­че­ния фи­нан­со­вой устой­чи­во­сти и при­бы­ль­но­сти стра­хо­вых опе­ра­ций. Кро­ме то­го, пе­ре­стра­хо­ва­ние про­из­во­дит­ся для то­го, что­бы вы­де­ржи­вать уста­но­влен­ное за­ко­ном со­от­но­ше­ние меж­ду собс­твен­ны­ми средс­тва­ми стра­хов­щи­ка и при­ня­ты­ми им на се­бя обя­за­те­льс­тва­ми. Пе­ре­стра­хов­щик не име­ет прав и обя­зан­но­стей по за­клю­чен­но­му стра­хов­щи­ком до­го­во­ру стра­хо­ва­ния. И не всту­па­ет в фи­нан­со­вые от­но­ше­ния со стра­ху­ющим­ся. Стра­хов­щик не обя­зан ин­фор­ми­ро­вать стра­ху­юще­го­ся о пе­ре­да­че в пе­ре­стра­хо­ва­ние пол­нос­тью или час­тич­но взя­тых рис­ков. При пе­ре­стра­хо­ва­нии стра­ху­ющий­ся име­ет де­ло с од­ной стра­хо­вой фирмой.

Со­стра­хо­ва­ние _- ме­тод вы­рав­ни­ва­ния и рас­пре­де­ле­ния круп­ных рис­ков меж­ду стра­хов­щи­ка­ми, при ко­то­ром каж­дый из них за­клю­ча­ет со стра­хо­ва­те­лем от­де­ль­ный до­го­вор. Объ­ем от­ветс­твен­но­сти меж­ду стра­хов­щи­ка­ми мо­жет рас­пре­де­ля­ть­ся как про­пор­ци­она­ль­но, так и не про­пор­ци­она­ль­но. Обыч­но име­ет­ся «ли­ди­ру­ющий» стра­хов­щик, ко­то­рый бе­рет на се­бя ор­га­ни­за­цию со­стра­хо­ва­ния. При этом стра­ху­ющий­ся име­ет де­ло с не­ско­ль­ки­ми стра­хо­вы­ми фир­мами.

Двой­ное стра­хо­ва­ние со­сто­ит в за­клю­че­нии стра­хо­ва­те­ля­ми не­ско­ль­ких обо­со­блен­ных до­го­во­ров с раз­ны­ми стра­хов­щи­ка­ми, ког­да стра­хо­вые сум­мы вмес­те взя­тые пре­вы­ша­ют стра­ху­емую сто­имость.

Раз­ви­тие обо­со­блен­ных ком­мер­че­ских стра­хо­вых об­ществ бы­ло осно­вой для воз­ни­кно­ве­ния со­вре­мен­ных мо­но­по­ль­ных, цен­тра­ли­зо­ван­ных стра­хо­вых объ­еди­не­ний, например, компания Ллойд. Бо­лее раз­ви­той фор­мой бы­ла го­су­дарс­твен­ная мо­но­по­лия СССР на не­по­средс­твен­ное осу­ще­ствле­ние стра­хо­ва­ния спе­ци­аль­но ор­га­ни­зо­ван­ной ор­га­ни­за­ци­ей гос­страха.

Раз­ли­ча­ют сле­ду­ющие основ­ные фор­мы стра­хо­вания по конкретным видам и объектам. Пер­во­на­ча­ль­но стра­хо­ва­ние име­ло сво­им объ­ек­том иму­ще­ство. Оно воз­ме­ща­ло по­те­ри иму­ще­ства при опре­де­лен­ных усло­ви­ях. Его объ­ек­та­ми бы­ло стра­хо­ва­ние стро­ений, транс­пор­та, до­маш­не­го иму­ще­ства, жи­вот­ных, гру­зов, пред­при­ятий. За­тем воз­ни­кло стра­хо­ва­ние жиз­ни: ин­ди­ви­ду­аль­ное и со­ци­аль­ное, ког­да пред­при­ятия стра­ху­ют сво­их со­труд­ни­ков, и го­су­дарс­твен­ное. Че­ло­век мо­жет за­клю­чить до­бро­во­ль­ный до­го­вор на раз­лич­ные слу­чаи: ме­ди­цинс­кое стра­хо­ва­ние, воз­ме­ще­ние убыт­ка от бо­ле­зни, пен­си­он­ные вы­пла­ты. Это мо­гут сде­лать пред­при­ятия, услу­га­ми ко­то­рых по­ль­зу­ет­ся че­ло­век, например, стра­хо­ва­ние пас­са­жи­ров транс­порт­ны­ми пред­при­яти­ями. Пред­при­ятие, на ко­то­ром ра­бо­та­ет че­ло­век, так­же мо­жет пре­до­став­лять ра­бот­ни­ку опре­де­лен­ные льго­ты по то­му или ино­му ви­ду стра­хо­ва­ния, что обыч­но вклю­ча­ют в кон­тракт най­ма.

Стра­хо­ва­ние от­ветс­твен­но­сти обес­пе­чи­ва­ет за­щи­ту эко­но­ми­че­ских ин­те­ре­сов пред­при­ни­ма­те­лей. На­зна­че­ние это­го стра­хо­ва­ния со­сто­ит в том, что­бы воз­мес­тить по­те­ри, ес­ли че­рез опре­де­лен­ный пе­ри­од вре­ме­ни за­стра­хо­ван­ные опе­ра­ции не да­дут пре­ду­смот­рен­ной оку­па­емости.

Стра­хо­ва­ние воз­ни­кло как су­гу­бо до­бро­во­ль­ное яв­ле­ние, а за­тем по­яви­лось и обя­за­те­ль­ное стра­хо­ва­ние. До­бро­во­ль­ное стра­хо­ва­ние дейс­тву­ет на осно­ве сле­ду­ющих пра­вил: до­бро­во­ль­ное учас­тие в стра­хо­ва­нии для стра­хо­ва­те­ля и не­ко­то­рая обя­за­те­ль­ность это­го для стра­хов­щи­ка, ко­то­рый в це­лом не мо­жет от­ка­за­ть­ся от за­клю­че­ния та­ко­го до­го­во­ра, име­ет мес­то вы­бо­роч­ный охват стра­хо­ва­те­лей, сроч­ность, т. е. до­го­вор за­клю­ча­ет­ся на опре­де­лен­ный срок, до­го­вор дейс­тву­ет с мо­мен­та упла­ты ра­зо­во­го или пер­во­го стра­хо­во­го взно­са. Обя­за­те­ль­ное стра­хо­ва­ние стро­ит­ся на осно­ве сле­ду­ющих пра­вил: сплош­ной охват обя­за­те­ль­ным стра­хо­ва­ни­ем ука­зан­ных в за­ко­не объ­ек­тов, ав­то­ма­ти­че­ское рас­про­стра­не­ние обя­за­те­ль­но­го стра­хо­ва­ния на объ­ек­ты, ука­зан­ные в за­ко­не, дейс­твие стра­хо­ва­ния не­за­ви­си­мо от вне­се­ния стра­хо­вых пла­те­жей, бес­сроч­ность стра­хо­ва­ния, нор­ми­ро­ва­ние взно­сов и вы­плат стра­хо­ва­ния. Обя­за­те­ль­ное стра­хо­ва­ние рас­про­стра­ня­ет­ся на пас­са­жи­ров железных дорог, во­ен­но­слу­жа­щих, со­труд­ни­ков на­ло­го­вых инс­пек­ций и др. К не­му от­но­сит­ся так­же стра­хо­ва­ние в хо­зяйс­твах граж­дан, а так­же го­су­дарс­твен­ных стро­ений, сдан­ных в арен­ду при опре­де­лен­ных усло­виях.

Социальное обеспечение _- организованное государством социальное страхование (соцстрах). Оно основывается на обязательных страховых взносах. Юридические лица отчисляют определенный процент дохода во внебюджетные фонды. Тарифы страхования оказываются разновидностями налога на предприятия. Это страхование является системой социальной защиты работников и гарантирует им получение денежного дохода в старости, в случае болезни, инвалидности и в других установленных законом случаях, а также медицинскую и некоторые другие виды обслуживания. Оно состоит из следующих самостоятельных форм страхования:

· пенсионного;

· медицинского;

· социального (по болезни);

· занятости (по безработице).

Финансовую базу этого страхования составляют государственные внебюджетные фонды. Они обеспечивают сбор и накопление обязательных к уплате страховых взносов. За их счет финансируют все мероприятия по обеспечению социального страхования. Государственное социальное страхование не исключает и аналогичного коммерческого страхования.

Хеджирование. Ес­ли обыч­ное стра­хо­ва­ние со­сто­ит в объ­еди­не­нии рис­ка мно­гих субъ­ек­тов, то хед­жи­ро­ва­ние со­сто­ит в пе­ре­ло­же­нии рис­ка на дру­гих субъ­ек­тов [см.: 41, с.326]. Наи­бо­лее раз­ви­ты­ми фор­ма­ми по­след­не­го ста­но­вят­ся фьючерсы, оп­ци­оны. Хед­жи­ро­ва­ние пред­став­ля­ет од­но­вре­мен­ную по­куп­ку и про­да­жу од­но­го и то­го же то­ва­ра на раз­ных рын­ках _- сроч­ном и фью­черс­ном. Единс­тво то­вар­ных и фью­черс­ных сде­лок по­зво­ля­ет стра­хо­вать от убыт­ков, вы­зван­ных из­ме­не­ни­ем конъ­юнк­ту­ры. Оно стра­ху­ет от зна­чи­те­ль­ных по­терь из-за рос­та цен при фьючерсных сдел­ках пу­тем по­куп­ки за­ра­нее или про­да­жи од­ним ди­ле­ром дру­го­му час­ти сво­их сроч­ных кон­трак­тов.