7.2. Конкурентные рынки труда, капитала, земли и "факторные" доходы

Обусловленность формирования, понятие конкурентных рынков факторов производства

В предыдущем анализе нами рассматривались особеннос­ти качественной и количественной трансформации важнейших факторов производства, что соответствует современным подхо­дам и научной логике их исследования.

В процессе кругооборота факторы производства материа­лизуются и модифицируются в издержки для их покупателей и доходы для их продавцов.

Для покупателей факторов производства они выступают как издержки на производство товаров, которые имеют не толь­ко определенное качество, но и цену, по которой они покупаются.

Вместе с тем для владельцев факторов производства про­дажная цена является доходом, получаемым собственником фак­тора за его отчуждение, предоставление во временное или по­стоянное пользование другому собственнику — их покупателю.

Важнейшую роль на рынке факторов производства играет цена. Она соединяет продавцов и покупателей, является денеж­ной оценкой, с одной стороны, факторов производства, с другой — факторных доходов, определяет в стоимостном выражении долю каждого фактора в произведенном продукте.

Механизмы рыночной экономики балансируют спрос и предложение на факторы производства. При этом "выдвигают" требования не только их количественной, но и качественной оп­ределенности, что обусловливает необходимость взаимодей­ствия качества и цены. Таким образом, сам рыночный механизм подводит к формированию конкурентных рынков факторов производства.

Вообще говоря, это понятие достаточно широкое.

Полагаем что, конкурентные рынки факторов производ­ства предполагают, с одной стороны, наличие равных условий для владельцев, собственников факторов, предоставления сво­их факторов на рынке; с другой — конкуренция позволяет вы­бирать наиболее предпочтительные условия, обеспечивает возможность выигрыша собственникам наиболее предпочти­тельных по качеству, месторасположению и пр. факторов, что обеспечивает им более высокие прибыли и более высокий уровень заработной платы.

Рыночная система, с одной стороны, разделяет собствен­ников и покупателей факторов производства, выступающих на разных полюсах менового отношения. С другой — объединя­ет, поскольку владельцы "факторов" становятся собственни­ками факторного дохода, в свою очередь, используемого ими для покупки средств производства и предметов потребления. При этом каждая из сторон выступает то в роли продавца, то в роли покупателя соответствующих их рыночному статусу то­варов.

В частности, в ходе рыночного взаимодействия, с одной сто­роны, покупатели предъявляют спрос на качественные, соот­ветствующие достигнутому уровню общественного прогрес­са по возможности более дешевые факторы производства. С другой — собственники фактцров производства хотят по­лучить доход как минимум достаточный для их нормального воспроизводства.

Поскольку интересы продавцов и покупателей факторов производства диаметрально противоположны, важно исследо­вать базовые компоненты, определяющие их уровень, а следо­вательно, и их рыночную цену.

Наибольшую трудность и главные позиции в данном про­цессе принадлежат продавцу, который, в свою очередь, высту­пает покупателем товаров, необходимых для производства и воспроизводства самих факторов производства, и, следова­тельно, при продаже своего фактора должен компенсировать произведенные затраты.

Таким образом, основу рыночной цены факторов производ­ства составляют прежде всего факторные доходы, в свою оче­редь являющиеся основой факторных издержек.

Вместе с тем при определении их рыночной цены нужно иметь в виду важную особенность факторов производства, со­стоящую в том, что спрос на труд, капитал и землю — произ­водный спрос. Например, спрос на землю определяется спро­сом на овощи, спрос на программистов — развитием компью­терной и информационной техники и т. д.

Рассмотрим последовательно систему отношений и меха­низмы взаимодействия на рынках труда, капитала, земли.

7.2.1. Рынок труда и заработная плата

Рынок труда — содержание понятия

Важнейшая составляющая рыночной системы — рынок труда.

При этом понятие "рынок труда" — неоднозначно, требует разъяснения.

С точки зрения сущностной труд — целесообразная дея­тельность человека, направленная на создание необходимых ему полезностей — товаров (услуг).

Вместе с тем глубинный анализ показывает, что труд объек­том купли-продажи не является:

• труда нет в момент заключения трудового соглашения между предпринимателем и работником;

• его нет и после окончания производственного процесса, результатом которого выступает не непосредственно труд, а продукт труда;

• труд, как таковой, не имеет предметности, это процесс взаимодействия между человеком и природой, его результат материализуется в продукте труда;

• труд не может выступать товаром и иметь стоимость, по­скольку стоимость всякого товара определяется трудом. Пред­положив товарность труда, надо признать необходимость опре­деления труда самим трудом, Но это плоская тавтология. Получается замкнутый "порочный круг", в котором сущность поня­тия определяется с помощью этого же понятия, что не право­мерно.

Научный анализ показывает, что объектом купли-прода­жи является не труд, а специфический товар — рабочая сила.

Рабочая сила — это совокупность способностей человека к труду.

При этом специфика товара имеет очень важное значение. Поскольку объект купли-продажи не отделим от живой личнос­ти индивидума, который реализует свои способности в реальном трудовом процессе, происходит трансформация способностей человека к труду (т. е. рабочей силы) на реальный процесс — не-посредственно труд. В результате оба фактора интегрируют. Со­ответственно, получили развитие представления о рынке труда, на котором продается и покупается специфический товар рабо­чая сила.

С учетом специфики товара, неотделимого от живой лич­ности человека, важно исследование не только рыночных, но, прежде всего, социально-воспроизводственных особенностей этого товара.

Социально-воспроизводственные и рыночные факторы товара рабочая сипа

Для того чтобы иметь возможность постоянно продавать рабочую силу работник должен иметь средства для воспроиз­водства физических и моральных способностей к труду.

Стоимость рабочей силы определяется совокупностью со­циально-воспроизводственных факторов:

1) стоимостью средств, необходимых для поддержания физических способностей к труду самого работника;

2) стоимостью средств, необходимых для удовлетворе­ния его моральных потребностей — получения квалификации, удовлетворения духовных потребностей;

3)стоимостью средств, необходимых для содержания се­мьи рабочего. Выделение таких средств не является прихотью предпринимателя, а вытекает из особенностей самого воспроизводственного процесса, поскольку рабочий смертен, а процесс производства бесконечен, следовательно, необходимы средства для содержания семьи работника;

4) историческим и моральным факторами, определяемы­ми условиями формирования рабочего класса, климатически­ми условиями, требующими в одних регионах более, в других менее теплой одежды и обуви и т. д.

Таким образом, стоимость рабочей силы определяется стоимостью средств, необходимых для производства и вос­производства этого специфического товара.

Помимо социально-воспроизводственных на величину за­работной платы оказывают влияние рыночные факторы. Это:

1) спрос и предложение на рынке труда.

Здесь действуют общие законы, определяющие динамику цены в зависимости от спроса и предложения. В настоящее вре­мя на Западе заметно снизился спрос на неквалифицированную рабочую силу и возрос на квалифицированную, прежде всего юристов, у них наиболее высокая оплата труда — около 1 тыс. долл. в неделю, а также специалистов ряда отраслей естествен­ных наук, бухгалтеров и т. д.;

2) важную роль играют конкуренция или монополия на рынке труда.

Конкуренция на рынке труда позволяет выбирать наибо­лее предпочтительные для работников условия производства — конкретных производителей и т. д.

При монополии возможности выбора ограничены.

В классической экономической теории субъектами спроса на рынке труда выступают бизнес и государство, а субъектами предложения — домашние хозяйства. При этом на рынке со­вершенной конкуренции количество нанимаемых предприни­мателем работников определяется двумя показателями:

1) величиной заработной платы;

2) ценой предельного продукта труда. Рассмотрим динамику взаимосвязей между ними.

Как отмечалось ранее, с увеличением количества нанима­емых работников происходит уменьшение величины выпускаемого ими предельного продукта, что "устанавливает" пре­дел привлечению дополнительных работников, определяемый равенством стоимости предельного продукта величине заработ­ной платы.

Поскольку спрос на труд находится в обратной зависимо­сти от величины заработной платы, для поддержания равновесия при росте заработной платы предприниматель сокращает спрос на труд, при ее понижении спрос на труд возрастает.

Функциональная зависимость между величиной заработной платы и размером спроса на труд выражается кривой спроса на труд (рис. 7.1).

Кривая спроса (LD) отражает спрос на труд при опреде­ленной величине заработной платы: более низкой заработной плате соответствует больший спрос на труд, и наоборот.

Иная зависимость предложения труда от величины зара­ботной платы: при повышении реальной заработной платы предложение труда возрастает, при снижении — уменьша­ется (рис. 7.2).

Как и на рынке товаров, важная роль в координировании рынка труда и заработной платы принадлежит эффектам до­хода и замещения.

Их противоречивая взаимосвязь представлена на графике (рис. 7.3).

Рис. 7.3. Эффект дохода и эффект замещения на рынке труда

Как следует из графика до точки "с" "кривая"фиксирует увеличение предложения труда при росте заработной платы. Однако, пройдя точку "с", меняет направление в обратную сто­рону. При этом представляется на первый взгляд парадоксаль­ная ситуация — уменьшение предложения труда при дальней­шем росте заработной платы. Одна и та же причина — увеличе­ние заработной платы — приводит вначале к росту, потом к со­кращению предложения труда.

Рассмотрим их обусловленность.

Поскольку при увеличении заработной платы каждый час рабочего времени лучше оплачивается, каждый час свободного времени воспринимается работником как упущенная выгода. Она могла бы быть реализована при превращении свободного времени в рабочее. Отсюда стремление заместить свободное время дополнительной работой. Поэтому при сопоставлении досуг замещается тем набором товаров и услуг, которые работ­ник может приобрести на возросшую заработную плату. Про­исходит "эффект замещения". На графике он обозначен частью кривой, расположенной ниже "с".

Эффект дохода противоположен эффекту замещения.

При насыщении потребительского спроса важнейшими по­требительскими благами меняется отношение работника к сво­бодному времени. Из разряда "упущенных возможностей" оно предстает полем досуга и радости, при этом высокая заработ­ная плата ориентирует на их приобретение.

Желание иметь больше свободного времени приводит к от­казу от дополнительной работы, обусловливает сокращение предложения труда при росте заработной платы.

В модифицированном виде это означает преимуществен­ную ориентацию работника на сокращенный рабочий день или сокращенную рабочую неделю, получение дополнительных от­пусков "за свой счет" и т. д.

Вопрос о том, какой эффект более предпочтителен: эффект дохода или эффект замещения при данном уровне заработной платы однозначного ответа не имеет, поскольку реакция раз­личных людей на рост заработной платы не одинакова.

В состоянии равновесия спроса и предложения на рынке труда имеет место положение полной занятости. При этом тру­доустроены все работники, готовые предложить свои услуги при заработной плате (W*) (рис. 7.4).

При любых других значениях заработной платы равнове­сие на рынке труда нарушается.

В случае превышения реальной заработной платы равно­весного уровня (W*— W₂)предложение на рынке труда превыша­ет спрос на величину L*- L ₂. При этом происходит отклонение от положения полной занятости, рабочих мест не хватает для всех желающих продать свой труд при заработной плате W₂. Возникает избыток предложения труда, измеряемый отрезком L*- L ₂.

В ситуации снижения заработной платы ниже равновесно­го состояния — до уровня W_x спрос на рынке труда превышает предложение. При этом образуются незаполненные рабочие ме­ста L*- L ₂. ) из-за отсутствия работников, желающих работать за более низкую заработную плату.

И тот и другой варианты — крайние состояния в условиях рынка совершенной конкуренции, не являются устойчивыми. Как правило корректируются рыночным механизмом в направ­лении установления положения полной занятости.

Размер заработной платы зависит не только от занятости и количества труда, но и от качества труда, которое определяет­ся профессиональной подготовкой работников, тяжестью рабо­ты, способностями людей, талантом и т. д.

Качественные изменения на рынке труда выступают факто­ром, смягчающим сколь-нибудь продолжительную безработицу.

Вместе с тем важно отметить, что рынок не гарантирует уровня заработной платы, обеспечивающего социально-вос­производственные условия жизнедеятельности работника. Механизм рынка лишь корректирует уровень заработной пла­ты. Рыночная конкуренция приводит к их соответствию только на определенном, как правило, среднем уровне.

Формы заработной платы

В экономике многих стран получили распространение две основные формы заработной платы:

• повременная;

• сдельная.

Повременная заработная плата применяется, как правило, на предприятиях с регламентированным технологическим, режимом.

При этом размер вознаграждения зависит от проработанного времени. В основе системы лежит почасовая оплата труда, которая умножается на количество проработанного времени.

В настоящее время в западных странах эта форма оплаты j труда является преобладающей. По ней оплачивается труд более 70% рабочих обрабатывающей промышленности США, Франции, 60% промышленных рабочих Великобритании и Гер- " мании.

При изменяющейся продолжительности рабочего дня ис­пользование почасовой оплаты труда особенно выгодно, так как при этом работнику оплачивается только за фактически прора­ботанное время. Возможна неполная занятость.

Разновидностью повременной является сдельная оплата труда. Сдельная оплата труда наиболее широко применяется на предприятиях, где высока доля ручного труда и необходимо поощрение за увеличение количества выпускаемых изделий. Она актуальна и тогда, когда одновременно осуществляется кон­троль за качеством выпускаемой продукции.

Наряду с повременной и сдельной заработной платой дос­таточно широкое распространение в современной западной эко­номике имеют различные премиальные системы стимулиро­вания работников. При этом в числе факторов стимулирования наряду непосредственно с количеством и качеством труда и про­изведенного продукта выступают и такие, как неучастие в за­бастовках, стремление к сотрудничеству и т. д.

Использование премиальных систем приводит к изменению соотношения между постоянной и переменной частями за­работной платы в пользу последней.

В современных условиях возрастает роль работника в выборе форм оплаты труда, продолжительности рабочего времени, форм занятости. Получают распространение нестан­дартные формы занятости — работа по индивидуальным кон­трактам, надомничество, частичная занятость. При этом важ­нейшей формой взаимосвязей на западном рынке труда при­знается индивидуальное трудовое соглашение, а не трудовое законодательство.

В современной России, напротив, большую важность име­ет трудовое законодательство. Основная причина противобор­ства работников с работодателями не трлько уровень, но и сам факт выплаты заработной платы.

Огромные размеры негативов обусловили активную роль го­сударства в урегулировании отношений между работниками и работодателями.

Тарифная система

Обострение социальных проблем в ходе рыночных преоб­разований в России, необеспечение даже социально-воспроиз­водственных условий функционирования работников обуслови­ли необходимость сохранения государственных подходов, ап­робированной методологии определения уровня заработной платы. Таким механизмом выступает тарифная система. С ее помощью регулируется уровень оплаты труда рабочих и слу­жащих, преимущественно занятых в государственных струк­турах.

Тарифная система (согласно ст. 143 Трудового кодекса РФ) имеет три составляющие:

• тарифные ставки (оклады),

• тарифную сетку — представляющую число разрядов и качественные характеристики труда, относящиеся к каждому из разрядов;

• тарифные коэффициенты — учитывающие сложность выполняемых работ на основе их тарификации по единому та­рифно-квалификационному справочнику работ и профессий рабочих, единому квалификационному справочнику должностей руководителей, специалистов и служащих, утвержденным. Правительством Российской Федерации.

Тарифная система оплаты труда работников организаций, финансируемых из бюджетов всех уровней, определяется на основе единой тарифной сетки по оплате труда работников бюд­жетной сферы, установленной федеральным законом.

Тарифная система оплаты труда работников других орга­низаций может определяться коллективными договорами, со­глашениями с учетом единых тарифно-квалификационных справочников и государственных гарантий по оплате труда.

Гарантии экономической безопасности работников

Большую актуальность имеет проблема уровня заработ­ной платы.

В эпоху классического капитализма договоры купли-про­дажи рабочей силы заключались, как правило, без ориентира на рациональные нормы жизнедеятельности человека.

Однако с 40-50-х гг. западные государства начинают брать на себя обязательства обеспечения гарантий экономической безопасности работников. При этом в законодательном порядке начали устанавливать минимальный уровень заработной пла­ты, обязательный для соблюдения всеми частными фирмами.

Так, в США впервые в 1938 г. минимальная ставка заработ­ной платы была установлена в размере 25 центов (1/4 долл.) в час.

Был определен прожиточный минимум (черта бедности), ориентированный на удовлетворение минимальных потребнос­тей семьи из четырех человек. В настоящее время делается ори­ентир на семью из двух человек, поскольку семья из четырех человек перестала быть традиционной.

Распространенность индивидуальных трудовых соглаше­ний обусловила ориентир на обеспечение гарантий экономичес­кой безопасности всем работникам.

В Российской Федерации с начала 90-х гг. также активизи­ровалась деятельность по расчету прожиточного минимума. Од­нако в отличие от западного просматривается нечеткость параметров, ориентир в значительной мере на биологический про­житочный минимум.

В последующем были приняты федеральные законы "О прожиточном минимуме в Российской Федерации" от 24 октября 1997 г. № 134-ФЗ; "О потребительской корзине в целом по Российской Федерации" от 31 марта 2006 г. № 44-ФЗ и др., которыми помимо продуктов питания предусмотрены до­зированные нормы потребления одежды, обуви, атрибутов обу­чения и т. д. для основных социально-демографических групп населения. Вместе с тем следует обратить внимание на недо­ступность их для значительной части населения, поэтому про­блема экономической безопасности работников остается весь­ма актуальной для современной российской экономики.

Трудовой кодекс Российской Федерации (ТК РФ), вступив­ший в силу с 1 февраля 2002 г., статьей 133 закрепил давно на­зревшую норму, определившую, что минимальный размер оп­латы труда не может быть ниже размера прожиточного мини­мума трудоспособного населения.

Таким образом, в России, как и в других странах, постепен­но формируется законодательная база, обеспечивающая гаран­тии экономической безопасности работников.

Вместе с тем на практике до сих пор сохраняется ситуация невыплаты и колоссального долга по заработной плате, который, по прогнозным оценкам уровня состоятельности предприятий вряд ли может быть погашен.

Невыплата заработной платы, отсутствие работающих ры­ночных механизмов обусловили важную роль в урегулирова­нии отношений на российском рынке труда государства, проф­союзов. В частности, усиление противоборства между работни­ками и работодателями в связи с невыплатой заработной пла­ты, вылившееся в забостовки, высокая активность, обоснован­ность требований бастующих привели к урегулированию на го­сударственном уровне проблем забастовок.

Государство выступило организатором социального партнер­ства между сторонами, ориентирующим на проведение консультаций, прием взаимных обязательств, заключение договоров о сотрудничестве между противоборствующими сторонами,

С учетом актуальности проблемы в 1992 г. был принят Закон РФ "О коллективных договорах и соглашениях", ориентированный на цивилизованное решение вопросов организации ;-труда и его оплаты. В дальнейшем указанные проблемы нашли свое отражение в Трудовом кодексе РФ.

Таким образом, для российской экономики более, чем для, западных стран, актуальна проблема дополнения рыночных ме­ханизмов механизмами государственного регулирования, позволяющими формировать рынок труда, ориентированный на экономическую и социальную эффективность.

Номинальная и реальная заработная плата

Заработная плата, получаемая работником на предприятии, представляет номинальную заработную плату. Как правило, она выплачивается в национальной валюте. Статьей 131 ТК РФ определено, что заработная плата должна выплачиваться в де­нежной форме — например, в валюте Российской Федерации (рублях). Наряду с этим в соответствии с коллективным или тру­довым договором по письменному заявлению работника оплата труда может производиться в иных, не противоречащих зако­нодательству формах. Доля заработной платы, выплачиваемой в неденежной форме, не может превышать 20% от начисленной месячной заработной платы. Для современной России это важ­ный ограничитель, поскольку в начале рыночных преобразова­ний на многих предприятиях имела распространение выплата зарплаты в виде выпускаемой на нем продукции.

От номинальной следует отличать реальную заработную плату.

Реальная заработная плата — это сумма реальных жиз­ненных благ, которые можно приобрести за номинальную зара­ботную плату при данном уровне цен на товары и услуги.

Она зависит от двух факторов:

1) величины номинальной заработной платы;

2) уровня цен.

Вместе с тем при достаточно высокой инфляции происхо­дящий рост номинальной заработной платы отнюдь не всегда обеспечивает повышение реальной заработной платы. Более того, в условиях роста цен реальная заработная плата может снижаться несмотря на рост номинальной заработной платы.

Уровень реальной заработной платы в современный Рос­сии для большинства населения не обеспечивает возможностей для воспроизводства рабочей силы нормального качества.

Для большинства россиян низкий уровень реальной зара­ботной платы оборачивается:

• потреблением наиболее дешевых, порой просроченных, низкокачественных, небезопасных продуктов питания, доступ­ных для большинства населения;

• отсутствием средств для образования, пользования меди­цинскими услугами;

• отсутствием средств для воспитания детей, покупки мо­лока, предметов первой необходимости и т. д.

Итак, достаточно очевидно, что специфика современной России, состоящая, с одной стороны, в отсутствии основ для конкурентного рынка рабочей силы, с другой — доминирова­нии низкого уровня заработной платы, актуальности самого факта ее выплаты, обусловливает недостаточность и непри­емлемость ориентации только на рыночные рычаги и меха­низмы в этой сфере, требует дополнения их механизмами го­сударственного регулирования.

7.2.2. Рынок капитала и прибыль

Наряду с трудом важным фактором производства являет­ся капитал, выступающий в двух основных формах:

1) в форме производительного капитала, используемого для создания товарной стоимости;

2) в форме денежного, как правило, ссудного капитала, от­даваемого во временное пользование другим лицам с целью по­лучения дохода в виде процента; может выступать также сред­ством купли-продажи на рынке ценных бумаг.

Рассмотрим две формы капитала, и, соответственно, два вида факторных доходов, связанных с движением указанных важнейших форм капитала — производительного и ссудного. 7.2.2. а) Особенности производительного капитала

Прибыль в традиционной экономике

Используемый для производства товаров производительный; капитал обусловливает специфическую форму дохода – прибыль определяемую разностью между выручкой и издержками. При этом выручка выступает как результат умножения количество произведенных товаров на цену товарной единицы.

В условиях традиционной экономики действует закон убывающей производительности факторов производства. При насыщенности потребительского спроса товарами и неизменности производства возможно формирование статичного состояния, при котором прибыль равна нулю.

В этих условиях фактором, противодействующим стагнации (застою), стимулирующим предпринимательскую активность, становится инновационная деятельность.

Инновация — новообразование, нововведение.

В статичном состоянии наряду с инновациями источником прибыли также может, выступить монополия, обладающая своеобразной привилегией диктовать цены рынку перераспределять, но не создавать стоимость.

Инновационная деятельность, проблема риска

В условиях конкуренции спрос и предложение на инновационные, как и другие товары, колеблется в двух направлениях.

С одной стороны, по мере роста инвестиционных средств снижается предельный продукт капитала (эта зависимое аналогична взаимодействию на рынке труда и заработной платы). При этом проявляется действие "закона" убывающей до­ходности (рис. 7.5).

В условиях совершенной конкуренции возможна "мигра­ция" капиталов, которая приводит к "выравниванию" альтер­нативных стоимостей различных капиталовложений.

С другой стороны, значительное влияние на динамику спро­са на инвестиционный капитал оказывает научно-технический прогресс, который приводит к сдвигу кривой спроса вправо вверх. При этом происходит не снижение, а, напротив, повыше­ние доходности на капитал (рис. 7.6).

Ситуация предложения инвестиционного капитала может быть представлена кривой, имеющей противоположную по отношению к спросу направленность (рис. 7.7).

Предложение инвестиционного капитала, как правило, связано с денежными средствами, которые бизнес использует для покупки производственных фондов. Вместе с тем денежный капитал может быть использован на приобретение различных альтернативных стоимостей, может быть положен в банк, принося проценты.

Поскольку денежные вложения в банки — наиболее удобный способ получения прибыли, доход, получаемый в других: сферах, — альтернативный доход, как правило, сравнивают с уровнем процента, который можно получить при вложении денежных средств в банк. Таким образом, процент выполняет важнейшую задачу эффективного распределения ресурсов в рыночном хозяйстве, ориентированном на выбор наиболее пред- I почтительного варианта.

Рачительный владелец денег определяет предпочтитель­ность вложения денег в банк или их инвестирования в произ­водственную сферу.

Сравнение уровня дохода на капитал с процентной ставкой является важным условием обоснованности инвестиционных проектов.

С учетом закономерностей спроса, определяемых снижаю­щейся производительностью капитала, и предложения, опре­деляемого возрастанием предельных издержек упущенных воз­можностей, уровня процента (г) можно определить равновес­ное состояние рынка, достигаемое при равенстве спроса и пред­ложения на инвестиционный капитал (рис. 7.8).

Точка равновесия (Е) определяет количество инвестиций, обеспечивающих предельную производительность капитала при равенстве спроса и предложения на инвестиции.

Вместе с тем, поскольку состояние равновесия в рыночной экономике мимолетно и характеризуется "неопределенностью", важно исследование последующей динамики ситуации на рын­ке инвестиционных товаров.

Предприятия, занимающиеся инновационной деятельнос­тью, как правило, просчитывают степень выгодности и целесо­образности внедрения специфического "инновационного" това­ра. При этом, поскольку всякий инновационный процесс связан с риском, важен просчет возможного уровня риска, определе­ние мер по минимизации убытков.

Назначение анализа риска — дать информацию для при­нятия решений о целесообразности инноваций, предусмотреть меры по защите от возможных финансовых потерь.

При анализе степени риска важно исследовать области ус­тойчивости предприятия к риску. Как правило, это предпо­лагает использование современного инструментария — схем, графиков, компьютерного моделирования и т. д.

Наряду с этим идеальная система должна включать в себя и систему "полевых экспериментов", позволяющих проверить на практике альтернативные программы, полученные путем компьютерного моделирования.

Модель "уровня риска" в бизнесе можно представить с по­мощью графика (рис. 7.9).

На графике выделяются:

• область нормальной устойчивости (I) — соответствует области минимального риска (0-25%);

• область неустойчивого состояния (II) — соответствует со­стоянию повышенного риска (25-50%);

• область критического состояния (III) — соответствует со­стоянию предельно допустимого риска (50-75%);

• область кризисного состояния (IV) — соответствует об­ласти недопустимого риска (75-100%).

В процессе моделирования и расчетов по ряду позиций и вариантов важно заранее выработать "стратегию поведения", определить пути выхода из вероятных рисковых моментов в случае их возникновения. Наилучшие альтернативные програм­мы наряду с прочим предполагают, что предприниматель знает о возможных трудностях и заранее к ним подготовился.

. Итак инновационная деятельность, с одной стороны, обусловливает возможность получения большей прибыли по сравнению с традиционной экономикой, с другой - весьма подвер­жена риску, который надо учесть и предусмотреть, чтобы не сни­зить ее или не потерять вовсе.

Производство и распределение прибыли

Закономерности образования и распределения прибыли оп­ределяются двумя факторами:

1) условиями формирования товарной стоимости;

2) условиями рыночной среды. Рассмотрим их более обстоятельно.

Формирование товарной стоимости определяется услови­ями производственной сферы, ее ресурсным потенциалом - ка­чеством сырьевых продуктов, обрабатывающих средств и тех­нологий, уровнем развития научно-технического прогресса, раз­витостью информационных коммуникаций, уровнем организации производственной деятельности, квалификацией кадров и т. д.

В совокупности они определяют как качественные парамет­ры, так и стоимостную (затратную) основу произведенной про­дукции.

Производственные факторы играют важную роль в мини­мизации затрат, экономии на издержках, обеспечении возмож­ности эффективного хозяйствования.

Вместе с тем реальное получение прибыли связано не толь­ко с производством, но и реализацией продукции. Предприни­матель должен реализовать товар, чтобы получить прибыль.

При этом возможности реализации, как и производствен­ные возможности, весьма многоплановы. Они зависят от рыноч­ной среды, динамики спроса и предложения, конкурентных условий и конкурентных преимуществ продавца или определяются его монопольным положением на рынке, предпринимательской активности, рекламы, развитости торговой инфраструктуры и т. д.

Поэтому получаемая после реализации товара прибыль - есть синтезированный результат как производственной, так и торговой деятельности.

Она зависит от двух факторов:

1) величины издержек;

2)уровня цен.

Издержки, как отмечалось, это расходы бизнесмена на производство товара, прежде всего на покупку средств производства и рабочей силы.

После вычета издержек из цены реализации товара опре­деляется прибыль, выступающая в виде прироста применен­ного капитала или разницы между выручкой и издержками.

Полученная на предприятии прибыль распределяется по трем каналам:

1)часть прибыли, выплачиваемая в виде налога на прибыль, обязательных платежей;

2)часть прибыли, выплачиваемая в виде дивидендов (или других форм личного дохода);

3)остающаяся после уплаты подоходных налогов и диви- ; дендов нераспределенная прибыль, инвестируемая либо сразу, либо в будущем на финансирование расширения производства, строительство новых производственных и непроизводственных структур и т. д., увеличивающих реальные активы бизнеса.

При этом в зависимости от организационной структуры, характера собственности, целевой направленности бизнеса и т. д. предприниматель или группа предпринимателей могут оп­ределять уровень и приоритетность распределения средств по второму и третьему каналам.

Итак, достаточно очевидно, что прибыль — важный инст­румент предпринимательской деятельности, позволяющий ре­шать многие целевые проблемы, стимулирующий предприни­мательскую активность.

Вместе с тем абсолютная величина получаемой прибыли, даже весьма значительная, не свидетельствует об эффектив­ности предпринимательства.

При различной величине авансированного (функциониру­ющего) капитала ее абсолютные размеры не дают полного пред­ставления о результативности хозяйствования. Например, одна и та же величина прибыли — 100 тыс. руб. — может быть полу­чена при различном функционирующем капитале — 1 млн. руб. или, допустим, 5 млн. руб. При этом по отношению к функцио­нирующему капиталу в первом случае результативность соста­вит 10%, во втором — 2%. Следовательно., налицо различная ре­зультативность хозяйствования.

С учетом отмеченного, в определении результативности хозяйственной деятельности заинтересован прежде всего непос­редственно предприниматель, собственник факторов производ­ства, для которого важны не только наибольшее абсолютное пре­вышение результатов над затратами, но и "относительная" ре­зультативность.

Норма прибыли

Результативность или эффективность предприниматель­ства (р') определяется отношением прибыли (Р) к авансирован­ному (функционирующему) капиталу (К) в процентом измере­нии.

Традиционно определяется по формуле

Эта — относительная величина прибыли, иначе называет­ся нормой прибыли.

Норма прибыли (р') — отношение прибыли к авансиро­ванному капиталу, выраженное в процентах.

Является показателем степени возрастания капитала, эффективности предпринимательства.

На норму прибыли оказывают влияние следующие фак­торы:

• масса прибыли,

• структура капитала,

• экономия на средствах производства,

• скорость оборота капитала.

При этом, с одной стороны, увеличение массы прибыли, эко­номия на средствах производства, ускорение оборота капитала влияют прямо пропорционально на норму прибыли. С другой — структурное деление капитала на материализованный и лич­ный факторы определяет противоположную динамику. По мере роста материализации факторов наблюдается обратно пропор­циональная зависимость — норма прибыли проявляет тенден­цию к понижению.

В результате реальная норма прибыли, отражающая спе­цифику времени, конкретных условий хозяйствования и т. д., обнаруживает две противоположные тенденции — к росту или падению. Доминирующая определяет синтезированный резуль­тат, конкретизированный с учетом места и времени.

Как правило, механизмы свободной конкуренции приводят к выравниванию индивидуальных норм прибыли в общую или среднюю норму прибыли, выступающую в качестве равновели­кой прибыли на равновеликий по величине авансированный ка­питал.

С развитием научно-технического прогресса средняя нор­ма прибыли обнаруживает тенденцию к понижению. При этом реальная динамика нормы прибыли складывается в условиях противоборства двух тенденций — к росту или снижению, в различные промежутки времени может преобладать либо та, либо другая.

Монополия исключает свободную конкуренцию и среднюю прибыль, она предполагает и базируется на монопольной сверх­прибыли.

В экономиках, сочетающих монополистические и конку­рентные механизмы, возможны различные уровни нормы при­были.

В условиях экономики с сильным или, наоборот, слабым го­сударственным регулированием процессы выравнивания ниве­лируются, поэтому возможен значительный разрыв в нормах прибыли между различными структурами.

Эффективность производства, факторы, показатели

С развитием экономики и ее инструментария в соответствии с целевой ориентацией показатель нормы прибыли в значитель­ной мере терминологически трансформируется в показатель эф­фективности.

Под эффективностью производства {ЭП) понимается его результативность, определяемая отношением прибыли (Р) к затратам капитала на покупку средств производства и ра­бочей силы (К), выступающим в качестве издержек производ­ства товара.

Как и показатель нормы прибыли, рассчитывается по фор­муле

Это общий или интегрированный показатель эффективно­сти производства, являющийся достаточно универсальным.

Наряду с ним в условиях преимущественно индустриаль­ной экономики, ориентированной на производство продукции массового спроса, важное значение имеют частные показатели, определяющие результативность структурных частей аванси­рованного капитала — средств производства и рабочей силы, выступающих в качестве личного и вещественного факторов производства.

Каждый из факторов имеет специфику и особые показа­тели.

Показателем эффективности использования трудовых ре­сурсов является производительность труда. Измеряется количеством продукции, произведенной в единицу времени, или количеством времени, затраченным на производство единицы: продукции. При первом подходе средний или реальный объем продукции относится к количеству затраченного на ее произ­водство труда, при этом определяется выработка одного рабо­чего за один час труда; при втором подходе часы работы отно­сятся к количеству произведенной продукции. Чем лучше организован труд, тем выше производительность труда, эффективнее производство.

Степень использования вещественных факторов представ­ляют два показателя:

• фондоотдача;

• материалоемкость.

Показатель фондоотдачи характеризует степень исполь­зования основных производственных фондов. Определяется от­ношением объема произведенной продукции к единице (на рубль) производственных фондов. Чем эффективнее использу­ется техника, тем выше фондоотдача, стремительнее перенос стоимости средств производства на производимый продукт.

Показатель материалоемкости характеризует степень ис­пользования материальных факторов. Выражается в натураль­ных единицах расхода сырья, материалов, топлива, энергии, необходимых для изготовления единицы продукции, либо в про­центах к стоимости используемых материальных ресурсов в структуре себестоимости продукции. При этом чем лучше ис­пользуются материалы, меньше производственные отходы и т. д., тем эффективнее производство. Наряду с материалоемкос­тью в зависимости от уровня экономического развития на пер­вый план могут выступать также другие составляющие, напри­мер использование энергоресурсов и т. д.

Прогрессивная тенденция предусматривает:

• рост производительности труда,

• рост фондоотдачи,

• снижение материале-, энергоемкости и т. д.

Вместе с тем в реальной действительности они изменяются не одновременно, имеют различную динамику.

Для комплексного исследования их изменений используют­ся математические методы, специальные научные технологии.

Проблема реализации товаров. Маркетинговая ориентация

Исключительно важной является проблема реализации то­варов, мотивирующая предпринимательство, выступающая со­ставляющей эффективного хозяйствования. Ее решение — осо­бая веха взаимоотношений между промышленным и торговым капиталом, их трансформации.

На ранних этапах общественного развития купеческий и ро­стовщический капитал явились основой формирования про­мышленного капитала.

В условиях индустриального развития происходят обрат­ные процессы — обособления торгового и ссудного капитала от промышленного. При росте масштабов производства, возникно­вении трудностей с реализацией товаров, достаточно очевид­ной эффективности разделения труда между участниками про­изводитель "устраняется" от реализации товаров, уступая эту функцию торговцу.

Вместе с тем с переориентацией на индивидуализирован­ные потребительские предпочтения ситуация изменяется. Про­изводитель не может не изучать спрос, адекватным образом на него реагировать. В новых условиях предпринимательские орга­низации, как правило, формируют у себя специализированные службы маркетинга (от лат. market — рынок), изучающие ры­нок, ориентирующие на него свою деятельность. Более того, ори­ентация на рынок становится определяющей компонентой пред­принимательской стратегии.

Важнейшие составляющие маркетинговой политики:

• товар;

• цена;

• методы распределения;

• методы стимулирования.

Современное предпринимательство невозможно предста­вить без эффективной маркетинговой политики.

В зависимости от специфики товара и потребительских сегментов при продвижении товара предприниматели ориентируются на разные уровни каналов распределения. Промышленник может сам заниматься продвижением товара, но может уступить эту функцию торговцам, которые специализируются на купле-продаже товаров, лучше знают рыки, имеют специализированные базы, магазины, одновременно занимаются продажей продукции ряда производителей, что обеспечивает в конечном счете более низкие торговые издержки.

Разделение сфер деятельности между промышленником торговцем актуализирует вопрос о прибыли и норме прибыли торговца.

Прибыль и норма прибыли в торговой сфере

Прибыль торговца представляет разницу между ценой реализации и ценой закупки товара у производителя или по­средника.

Норма прибыли торговца, как и промышленника, отража­ет тенденции общественного развития.

В условиях совершенной конкуренции проявляется тен­денция к выравниванию нормы прибыли промышленников и торговцев.

С изменением условий "механизм" изменяется.

Формирование рыночной монополии обеспечивает пере­распределение прибыли в ее пользу.

В условиях реформирования экономики, преобразователь­ных, часто хаотичных процессов, норма прибыли торговцев пе­рестает сочетаться с нормой прибыли промышленников. Она значительно вырывается вперед, обеспечивая при большой ско­рости оборота капитала перераспределение значительных де­нежных средств в пользу торгового капитала.

Развитие конкуренции не только в производственной, но и торговой сфере обусловливает специфические формы дея­тельности торгового капитала: активную рекламу, широ­кий спектр "до" и "послепродажных услуг" и т. д. Важная роль принадлежит получившему широкое распространение в современных условиях потребительскому кредиту, значи­тельно увеличивающему движение как товарных, так и де­нежных потоков, что и является в конечном счете целью пред­принимательства.

Таким образом, нормальные рыночные механизмы пред­полагают не только развитие конкурентных рынков факто­ров производства, но и корректирование нормы прибыли в различных сферах. Их разрушение деформирует экономичес­кую систему.

Получение экономической прибыли—- постоянно действу­ющий мотив предпринимательской активности, толкающий экономику вперед. Ожидание прибыли стимулирует эффек­тивное распределение и использование ресурсов, обновление техники, ориентацию на более полное удовлетворение потреб­ностей. К этому же приводит противоположное отмеченному следствие конкурентной борьбы — разорение и убытки, ко­торые также обусловливают стремление к совершенствованию производства.

Вместе с тем в условиях конкуренции прибыль перестает быть единственной и безальтернативной целью предприни­мательства. Исходя из экономической целесообразности, на­ряду с ориентацией на прибыль целью деятельности хозяйству­ющих субъектов может быть минимизация издержек, сохра­нение или увеличение доли на рынке и т. д.

7.2.2. б). Особенности ссудного капитала

Сущность и источники ссудного капитала

Ссудный капитал — денежный капитал, отдаваемый в ссуду (временное пользование на условиях возвратности) и приносящий проценты за счет обслуживания кругооборота промышленного и торгового капитала.

Источниками ссудного капитала выступают временно сво­бодные денежные средства, высвободившиеся в ходе кругообо­рота капитала.

1. Средства, образующиеся при движении основного капитала.

В результате использования основного капитала его стоимость переносится на продукт частями, по мере износа. При этом после продажи товаров перенесенная на продукт реали­зованная в денежной форме часть стоимости основного капитала в виде амортизации оседает на счете предприятия до времени покупки новых средств производства.

.Допустим, станок функционирует 10 лет. При этом каждый: год он переносит на продукт 1/10 часть стоимости. Полная стоимость станка будет возмещена лишь через 10 лет. Вместе с тем: амортизированная стоимость, адекватная перенесенной на про­дукт части стоимости основного капитала, поступающая на счет предприятия по мере реализации продукции, до покупки ново­го оборудования выступает источником свободных денежных средств, которые могут использоваться в качестве ссудного ка­питала.

2. Средства, образующиеся при движении вещественных элементов оборотного капитала.

Между продажей готовой продукции и покупкой нового сырья и других вещественных элементов оборотного капитала обычно проходит некоторое время. В промежутке между про­дажей готовых изделий и покупкой новых элементов оборотно­го капитала у предпринимателя образуются временно свобод­ные денежные средства, которые могут использоваться в каче­стве ссудного капитала.

3. Средства, предназначенные для выплаты заработной платы.

Заработная плата, как правило, выплачивается работникам один раз в неделю или один или два раза в месяц. Между тем произведенный продукт реализуется ежедневно.

В промежутке между реализацией товаров и выплатой за­работной платы образуются временно свободные денежные сред­ства, которые могут выступить источником ссудного капитала.

4. Средства, предназначенные для расширения производства.

В процессе расширенного воспроизводства предпринима­тель часть прибыли направляет на расширение производства. При этом для покупки новых элементов производства требует­ся, как правило, ряд лет. В промежутке времени между отчис­лением денежных средств на эти цели .и непосредственно рас­ширением или совершенствованием производства появляются временно свободные денежные средства, которые могут быть ис­пользованы в качестве ссудного капитала.

Помимо собственного капитала, источником ссудного капи­тала могут выступать денежные доходы и сбережения различ­ных слоев общества. В виде вкладов они поступают в кредит­ные учреждения и до покупки на них потребительских или про­мышленных товаров используются в качестве элементов ссуд­ного капитала.

Итак, появление временно свободных денежных средств выступает результатом кругооборота капитала, который пред­полагает, с одной стороны, как выталкивание временно свобод­ных денежных средств, так и привлечение их на развитие про­изводства, с другой — их заимствование.

Важным источником ссудного капитала выступают соб­ственные денежные капиталы банков, являющиеся источни­ком временно свободных денежных средств.

В ходе кругооборота капитала временно свободные денеж­ные средства становятся источниками ссудного капитала. При этом в новой роли они совершают свой собственный кру­гооборот, результатом которого является собственное прира­щение капитала.

В руках заемщика деньги проделывают действительный кругооборот в качестве промышленного или торгового капита­ла, приносящего доход. Следовательно, движение ссудного ка­питала в значительной мере не является автономным, оно ос­новывается и связано с движением промышленного и торгово­го капитала. Вместе с тем ссудный капитал отличается от ре­ального капитала, который является важнейшей формой его ма­териализации. Он выступает потенциально возможным сред­ством пользования реальным капиталом.

Таким образом, перед нами капитал, находящийся в дви­жении и соответственно природе капитала приносящий доход.

При этом специфика товара — ссудного капитала обуслов­ливает особую форму дохода — процент.