Лекция 7. Базовые финансовые инструменты. Кредитные операции.
Формы кредита.
1.Коммерческий (товарный) кредит – предоставляется в товарной форме путем отсрочки платежа. Оформляется векселем (ценная бумага – долговое обязательство).
2.Банковский кредит – предоставляется в виде денежных ссуд:
- краткосрочный (< 1 года);
- среднесрочный (1-5 лет);
- долгосрочный (> 5 лет).
3.Межхозяйственный кредит – предоставляется путем покупки акций и облигаций.
4.Потребительский кредит – предоставляется при покупке товаров длительного пользования.
5.Ипотечный кредит – предоставляется под залог земли или недвижимости.
6.Государственный кредит – население выступает в роли кредитора, покупая государственные облигации.
7.Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений.
8.Налоговый кредит – отсрочка налоговых платежей.
Ссуды, в зависимости от обеспечения, бывают бланковые (без обеспечения) и обеспеченные.
Ссуды с обеспечением делятся на вексельные (покупка или залог векселя), подтоварные, фондовые (под ценные бумаги), ипотечные (под залог недвижимости).
Порядок кредитования, оформления и погашения кредита, регулируется кредитным договором.
Атрибуты кредитного договора:
- вид кредита;
- сумма и срок кредита;
- порядок расчета процентов;
- величина комиссионного вознаграждения банка за его расходы, связанные с выдачей кредита;
- вид обеспечения кредита;
- форма передачи кредита заемщику;
- платежный календарь;
- алгоритм выплаты основной суммы долга и процентов.
LIFO – (последним пришел, первым ушел): при погашении основной суммы долга первыми погашаются суммы, полученные в последнюю очередь.
FIFO – (первым пришел, первым ушел): при погашении основной суммы долга первыми погашаются суммы, полученные в первую очередь.
Аннуитет – форма предоставления кредита, либо его возврата, в виде регулярного потока одинаковых платежей.
Аннуитет-пренумерандо – платежи предоставляются до установленного срока.
Аннуитет-постнумерандо – платежи предоставляются после установленного срока.
Методы взимания процентов:
- декурсивный – проценты по кредиту изымаются по истечению срока кредитного договора;
- антисипативный - проценты по кредиту изымаются в начале срока кредитного договора.
Основные виды обеспечения кредита:
- поручительство третьего лица;
- гарантия третьего лица (отличается от поручительства тем, что не является актом, дополняющим кредитное соглашение, а оформляется отдельным гарантийным письмом);
- залог;
- заклад (отличается от залога тем, что предмет обеспечения передается во временную собственность кредитора);
- страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.
Формы предоставления кредита.
Срочная ссуда – обычная форма кредита (расчеты осуществляются при помощи расчетного счета заемщика). Контокоррентный кредит (ит. conto corrente – текущий счет) – банк открывает для заемщика специальный ссудный счет, на котором учитываются все кредитные операции. Контокоррентный счет может иметь как дебетовое, так и кредитовое сальдо.
Онкольный кредит – (англ. loan/money/on call – ссуда до востребования) – краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию за счет средств, поступивших на счет заемщика, или путем погашения залога.
Овердрафт – (англ. overdraft) – отрицательный баланс (дебетовое сальдо) на текущем счету клиента банка. Это форма краткосрочного кредита, который осуществляется путем списания средств со счета клиента сверх его остатка. Банк и клиент заключают между собой соглашение, в котором устанавливается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок его погашения, размеры процента за кредит.
Еще по теме Лекция 7. Базовые финансовые инструменты. Кредитные операции.:
- Лекция 8. Базовые финансовые инструменты. Валютные операции.
- Лекция 5. Базовые финансовые инструменты. Чеки. Кредитные и дебетные карточки.
- Лекция 2. Базовые финансовые инструменты. Акции.
- Лекция 4. Базовые финансовые инструменты. Вексель.
- Лекция 3. Базовые финансовые инструменты. Облигации. Депозитные и сберегательные сертификаты.
- Лекция 6. Базовые финансовые инструменты. Платежные документы. Инкассо. Аккредитивы.
- Лекция 15. Производные финансовые инструменты. Транстинг. Эккаутинг.
- Лекция 13. Производные финансовые инструменты. Факторинг. Форфейтинг.
- Лекция 9. Производные финансовые инструменты. Опционы.
- Лекция 12. Производные финансовые инструменты. Лизинг.
- Лекция 14. Производные финансовые инструменты. Франчайзинг.
- Лекция 11. Производные финансовые инструменты. Свопы. Репорт и депорт.
- Лекция 10. Производные финансовые инструменты. Фьючерсы. Форварды.
- Лекция 1. Сущность и структура рынка финансовых инструментов.
- Исследование рисков кредитной организации в операции финансовой аренды (лизинга). Многофакторный анализ рисков
- 2. Кредит и современная кредитная система. Банки, их виды и операции. Центральный (Национальный) банк и его роль в осуществлении денежно-кредитной политики