<<
>>

Лекция 7. Базовые финансовые инструменты. Кредитные операции.

Формы кредита.

1.Коммерческий (товарный) кредит – предоставляется в товарной форме путем отсрочки платежа. Оформляется векселем (ценная бумага – долговое обязательство).

2.Банковский кредит – предоставляется в виде денежных ссуд:

- краткосрочный (< 1 года);

- среднесрочный (1-5 лет);

- долгосрочный (> 5 лет).

3.Межхозяйственный кредит – предоставляется путем покупки акций и облигаций.

4.Потребительский кредит – предоставляется при покупке товаров длительного пользования.

5.Ипотечный кредит – предоставляется под залог земли или недвижимости.

6.Государственный кредит – население выступает в роли кредитора, покупая государственные облигации.

7.Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений.

8.Налоговый кредит – отсрочка налоговых платежей.

Ссуды, в зависимости от обеспечения, бывают бланковые (без обеспечения) и обеспеченные.

Ссуды с обеспечением делятся на вексельные (покупка или залог векселя), подтоварные, фондовые (под ценные бумаги), ипотечные (под залог недвижимости).

Порядок кредитования, оформления и погашения кредита, регулируется кредитным договором.

Атрибуты кредитного договора:

- вид кредита;

- сумма и срок кредита;

- порядок расчета процентов;

- величина комиссионного вознаграждения банка за его расходы, связанные с выдачей кредита;

- вид обеспечения кредита;

- форма передачи кредита заемщику;

- платежный календарь;

- алгоритм выплаты основной суммы долга и процентов.

LIFO – (последним пришел, первым ушел): при погашении основной суммы долга первыми погашаются суммы, полученные в последнюю очередь.

FIFO – (первым пришел, первым ушел): при погашении основной суммы долга первыми погашаются суммы, полученные в первую очередь.

Аннуитет – форма предоставления кредита, либо его возврата, в виде регулярного потока одинаковых платежей.

Аннуитет-пренумерандо – платежи предоставляются до установленного срока.

Аннуитет-постнумерандо – платежи предоставляются после установленного срока.

Методы взимания процентов:

- декурсивный – проценты по кредиту изымаются по истечению срока кредитного договора;

- антисипативный - проценты по кредиту изымаются в начале срока кредитного договора.

Основные виды обеспечения кредита:

- поручительство третьего лица;

- гарантия третьего лица (отличается от поручительства тем, что не является актом, дополняющим кредитное соглашение, а оформляется отдельным гарантийным письмом);

- залог;

- заклад (отличается от залога тем, что предмет обеспечения передается во временную собственность кредитора);

- страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.

Формы предоставления кредита.

Срочная ссуда – обычная форма кредита (расчеты осуществляются при помощи расчетного счета заемщика). Контокоррентный кредит (ит. conto corrente – текущий счет) – банк открывает для заемщика специальный ссудный счет, на котором учитываются все кредитные операции. Контокоррентный счет может иметь как дебетовое, так и кредитовое сальдо.

Онкольный кредит – (англ. loan/money/on call – ссуда до востребования) – краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию за счет средств, поступивших на счет заемщика, или путем погашения залога.

Овердрафт – (англ. overdraft) – отрицательный баланс (дебетовое сальдо) на текущем счету клиента банка. Это форма краткосрочного кредита, который осуществляется путем списания средств со счета клиента сверх его остатка. Банк и клиент заключают между собой соглашение, в котором устанавливается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок его погашения, размеры процента за кредит.


<< | >>
Источник: Головач А.И.. «Финансовые инструменты» (конспект лекций). 2004

Еще по теме Лекция 7. Базовые финансовые инструменты. Кредитные операции.:

  1. Лекция 8. Базовые финансовые инструменты. Валютные операции.
  2. Лекция 5. Базовые финансовые инструменты. Чеки. Кредитные и дебетные карточки.
  3. Лекция 2. Базовые финансовые инструменты. Акции.
  4. Лекция 4. Базовые финансовые инструменты. Вексель.
  5. Лекция 3. Базовые финансовые инструменты. Облигации. Депозитные и сберегательные сертификаты.
  6. Лекция 6. Базовые финансовые инструменты. Платежные документы. Инкассо. Аккредитивы.
  7. Лекция 15. Производные финансовые инструменты. Транстинг. Эккаутинг.
  8. Лекция 13. Производные финансовые инструменты. Факторинг. Форфейтинг.
  9. Лекция 9. Производные финансовые инструменты. Опционы.
  10. Лекция 12. Производные финансовые инструменты. Лизинг.
  11. Лекция 14. Производные финансовые инструменты. Франчайзинг.
  12. Лекция 11. Производные финансовые инструменты. Свопы. Репорт и депорт.
  13. Лекция 10. Производные финансовые инструменты. Фьючерсы. Форварды.
  14. Лекция 1. Сущность и структура рынка финансовых инструментов.
  15. Исследование рисков кредитной организации в операции финансовой аренды (лизинга). Многофакторный анализ рисков
  16. 2. Кредит и современная кредитная система. Банки, их виды и операции. Центральный (Национальный) банк и его роль в осуществлении денежно-кредитной политики