Предоплата выданная. Отчет по движению денег по партиям
Данный отчет может применяться для анализа оборотов по счету 41 "Товары", остатков и оборотов по счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" (субсчет "Расчеты по авансам выданным") и выявления задолженностей контрагентов-поставщиков по расчетным документам (счетам).
При этом контрагент является только поставщиком.Отчет может применяться для прогнозирования капитала организации с учетом наличия капитала на текущий момент и задолженностей поставщиков перед организацией на дату отчета, а также для контроля поступления (отгрузки) по предоплате товаров по партиям, наименованиям, количеству, качеству и другим характеристикам.
Форма составляется в денежном выражении в валюте, указанной в строке 4 отчета.
Построчно в отчете должны указываться следующие показатели:
- в строке 1 - полное или сокращенное наименование организации в соответствии с учредительными документами;
- в строке 2 - дата составления отчета;
- в строке 3 - расчетный период составления отчета (месяц нарастающим итогом с начала года);
- в строке 4 - полное или сокращенное наименование валюты расчета (рубли, условные единицы, доллары США, евро и др.);
- в строке 5а - код (порядковый номер) организации-поставщика, как объекта аналитического учета;
- в строке 5б - полное или сокращенное наименование организации-поставщика в соответствии с учредительными документами (другие сведения о поставщике в соответствии с принятым в организации порядком обработки данных бухгалтерского учета);
- в строке 6а - код (порядковый номер) расчетного документа (основания), как объекта аналитического учета;
- в строке 6б - реквизиты расчетного документа (номер, дата составления, другие реквизиты в соответствии с принятым в организации порядком обработки данных бухгалтерского учета).
В графах 1-6 отчета указываются следующие сведения о задолженности поставщика, поименованного в строках 5а и 5б по расчетному документу, названному в строках 6а и 6б:
- в графе 1 - код (порядковый номер) товара в транспортной партии, как объекта аналитического учета;
- в графе 2 - полное или сокращенное наименование товара в транспортной партии (другие сведения о товаре в соответствии с принятым в организации порядком обработки данных бухгалтерского учета);
- в графе 3 - единица измерения товара в транспортной партии;
- в графе 4 - покупная стоимость (с учетом всех налогов) поступившего (оприходованного) товара транспортной партии на дату составления отчета. Если поступления товара по предоплате на дату отчета не было, то в графе 4 ставится прочерк;
- в графе 5 - сумма предоплаты, фактически перечисленная организацией на счета учета денежных средств поставщика за приобретение (закупку) товара транспортной партии;
- в графе 6 - покупная стоимость (с учетом всех налогов) недополученного товара транспортной партии на дату составления отчета (разность показателей графы 5 и графы 4). Если товар по предоплате на дату отчета оприходован полностью, то в графе 6 ставится прочерк.
По графам 4-6 отчета необходимо подвести итоги. Если итоговые показатели по каким-либо графам будут отсутствовать, то вместо них ставятся прочерки.
Еще по теме Предоплата выданная. Отчет по движению денег по партиям:
- Предоплата выданная. Сводный отчет по движению денег по партиям по организациям
- Предоплата выданная. Сводный отчет по движению денег по партиям по документам
- Предоплата выданная. Отчет по движению товаров по партиям
- Предоплата полученная. Отчет по движению денег по партиям
- Предоплата полученная. Сводный отчет по движению денег по партиям по организациям
- Предоплата полученная. Сводный отчет по движению денег по партиям по документам
- Предоплата полученная. Отчет по движению товаров по партиям
- Предоплата выданная. Отчет-ревизор по документам (счетам)
- Отчеты по авансам (предоплатам)
- Предоплата полученная. Отчет-ревизор по документам(счетам)
- 4.2. Содержание отчета о движении денежных средств