Организация управления ликвидностью в банке
Каждая кредитная организация в соответствии с требованиями Банка России должна разработать и утвердить руководящим органом специальный документ о политике в сфере управления ликвидностью.
Основные требования Банка России к содержанию этого документа сводятся к следующим положениям:
1.
В документе должна быть зафиксирована организационная структура подразделений и органов управления, принимающих участие в анализе, оценке и регулировании ликвидности, осуществляющих контроль и отвечающих за выполнение соответствующих решений.В большинстве российских банков в качестве органа управления ликвидностью функционирует Комитет по управлению активами и пассивами, который является коллегиальным органом, оценивающим сложившуюся ситуацию и принимающим решения по устранению недостатка (дефицита) ликвидных средств или по размещению их излишка. Состав комитета формируется из представителей различных подразделений банка и возглавляется председателем (заместителем председателя) правления банка.
Контрольные функции, как правило, выполняет служба внутреннего контроля или внутреннего аудита.
Непосредственно связаны с управлением ликвидностью подразделения банка, занимающиеся аккумулированием ресурсов и их размещением. Обычно в банке существует одно центральное подразделение (отдел, подотдел), которое проводит работу по расчету нормативов ликвидности, анализу их состояния, определению ликвидной позиции банка на текущий период и перспективу, наблюдению за состоянием корреспондентского счета банка и т.д. Материалы данного подразделения в виде выходных таблиц предоставляются в Комитет по управлению активами и пассивами.
2. В документе должны содержаться описания процедур определения рациональной потребности кредитной организации в ликвидных средствах, в том числе избытка (дефицита) ликвидных средств. При этом должны быть определены предельно допустимые значения избытка (дефицита) ликвидных средств. Особое место отводится порядку составления краткосрочного прогноза ликвидности.
3. Документ о политике по управлению ликвидностью должен включать описание методов проведения анализа состояния мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности, состояния требований банка к клиентам (в том числе и просроченных) и обязательств банка, от которых зависит состояние ликвидности. Аналитическая работа предполагает разработку сценариев, основанных на допущении возникновения возможных негативных событий, связанных с состоянием фондового рынка, положением заемщиков и кредиторов и т.д.
Для проведения анализа необходимо наличие методики оценки взаимного влияния ликвидности и прибыльности банка.
4. Документ должен включать описание методов устранения отдельных негативных тенденций, например невыполнения предельных значений экономических нормативов, возникновения конфликта интересов между ликвидностью и прибыльностью кредитной организации, а также методов восстановления ликвидности. Для этого каждый банк применительно к конкретной ситуации должен заранее определить возможные пути решения возникающих проблем, источники мобилизации дополнительных ликвидных активов.
Известно, что финансово устойчивые банки в случае возникновения краткосрочных проблем с ликвидностью могут использовать различные кредиты Банка России, межбанковские кредиты, а также провести работу с кредиторами по пролонгации депозитных договоров. Банки, обладающие финансовыми проблемами, располагают ограниченным составом для поддержания своей ликвидности.
5. Особое место в требованиях Банка России к содержанию политики в области управления ликвидностью отведено порядку оценки, анализа и регулирования ликвидности в иностранной валюте. Каждый банк должен определить состав показателей, методику расчета и оценки ликвидности в иностранной валюте, установить предельные значения коэффициентов ликвидности по всем валютам и каждой валюте в отдельности.
6. В организационных мерах по управлению ликвидностью должна быть определена информационная система для сбора и анализа состояния ликвидности. Используемая информационная база должна быть достаточной для адекватной оценки и достоверного прогноза ликвидности кредитной организации.
9.4.
Еще по теме Организация управления ликвидностью в банке:
- Организация управления кредитом в банке
- Зарубежный опыт управления ликвидностью
- Управление риском несбалансированной ликвидности
- Ликвидность банка как объект управления
- 4.1. Оценка и анализ ликвидности и платежеспособности организации
- Стратегический подход к управлению ликвидностью банка
- 4. Банковские резервы, ликвидность банка, коэффициент ликвидности
- Цели и задачи управления финансами в коммерческом банке
- Статья 81. Наложение ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации
- Статья 81. Наложение ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации
- Статья 15.4. Нарушение срока представления сведений об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации Комментарий к статье 15.4
- ! Задание 4.1. На основании описания структурных элементов и схемы процесса управления попытайтесь дать определение управления социальным развитием организации.
- Организация управления в сфере национальной безопасности и охраны Государственной границы. Система органов управления таможни.
- ! Задание 1.4. Какие из наиболее известных теорий социального управления легли в основу управления социальным развитием организации?
- Учебное пособие «Управление социальным развитием организации» основано на теоретических концепциях социального управления и практических наработках современного социального менеджмента.
- Может ли собственник нежилого помещения отказаться от заключения договора управления с управляющей организацией, выбранной на общем собрании, если им ранее заключен договор на обслуживание, содержание, ремонт сдругой организацией?
- Правовое регулирование риска ликвидности
- Организация управления привлеченными ресурсами
- Риск ликвидности.
- 3.2. Организация управления проектом